奉节县人民政府关于

奉节县2020年县级财政决算暨2021年

1至6月财政预算执行情况的报告

  

  

（2021年9月 在奉节县第十七届人大常委会第三十二会议上）

  

主任、各位副主任、各位委员：

  

我受县人民政府委托，向本次常委会报告奉节县2020年县级财政决算暨2021年1至6月财政预算执行情况，请予审议，并请审查批准2020年县级财政决算草案。

      一、2020年财政收支决算情况

（一）全县财政收支决算情况。

2020年全县财政收入完成325164万元，为年初预算的100.1%，加上上级补助收入670501万元、债券转贷收入264272万元、调入资金125746万元、调入预算稳定调节基金2024万元、上年结转收入47042万元后，全县财政总收入为1434749万元。

全县财政支出1192054万元，加上上解支出37113万元、地方政府债务还本支出24903万元、调出资金125746万元、安排预算稳定调节基金158万元、结转下年支出54775万元后，全县财政总支出为1434749万元。

与2020   年执行数（县十七届人大五次会议审查批准，下同）相比，全县财政预算收支决算数总计增加3679万元，主要是年初向县人大报告后，根据上下级财政结算，调   入资金增加3680万元，上级补助收入减少1万元，上解支出减少711万元，调出资金增加3680万元，结转下年相应增加710万元。以上均为决算办理过  程中的正常对账调整。

                                                                                                                                                                                                            

2020年全县财政收支决算平衡表
				单位：万元
收 入	执行数	决算数	支 出	执行数	决算数
总 计	1431070	1434749	总 计	1431070	1434749
一、本级收入	325164	325164	一、本级支出	1192054	1192054
一般公共预算收入	154958	154958	一般公共预算支出	808204	808204
政府性基金预算收入	160206	160206	政府性基金预算支出	379584	379584
国有资本经营预算收入	10000	10000	国有资本经营预算支出	4266	4266
二、转移性收入	1105906	1109585	二、转移性支出	239016	242695
上级补助收入	670502	670501	上解支出	37824	37113
债务转贷收入	264272	264272	地方政府债务还本支出	24903	24903
调入资金	122066	125746	调出资金	122066	125746
动用预算稳定调节基金	2024	2024	安排预算稳定调节基金	158	158
上年结转	47042	47042	结转下年	54065	54775

    

1.全县一般公共预算。

全县一般公共预算收入154958万元，增长5%。其中税收收入99454万元，增长3.3%；非税收入55504万元，增长8.1%。加上上级补助收入、债券转贷收入、调入资金和上年结转收入等706510万元后，收入总计861468万元。

全县一般公共预算支出808204万元，下降5.6%。加上上解支出34289万元、调出资金1840万元、债务还本支出11903万元、安排预算稳定调节基金158万元、结转下年5074万元后，支出总计861468万元。

与2020年执行数相比，全县一般公共预算收支决算数总计增加1840万元，主要是年初向县人大报告后，根据上下级财政结算，调入调出资金增加1840万元，上解支出减少711万元，结转下年增加711万元。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

                                                                                                                                                                                                                                                             

2020年全县一般公共预算收支决算平衡表
				单位：万元
收 入	执行数	决算数	支 出		执行数	决算数
总 计	859628	861468	总 计		859628	861468
一、本级收入	154958	154958	一、本级支出		808204	808204
税收收入	99454	99454	二、转移性支出		51424	53264
非税收入	55504	55504	上解支出		35000	34289
二、转移性收入	704670	706510	调出资金			1840
上级补助收入	538166	538166	地方政府债务还本支出		11903	11903
债务转贷收入	36272	36272	安排预算稳定调节基金		158	158
调入资金	122066	123906	结转下年		4363	5074
动用预算稳定调节基金	2024	2024
上年结转	6142	6142

  

2.全县政府性基金预算。

全县政府性基金预算收入160206万元，下降23.8%。加上上级补助收入132335万元、调入资金1840万元、债券转贷收入228000万元、上年结转收入40900万元后，收入总计563281万元。

全县政府性基金预算支出379584万元，增长21.2%。加上上解支出2824万元、调出资金118172万元、债务还本支出13000万元、结转下年支出49701万元后，支出总计563281万元。

与2020年执行数相比，全县政府性基金预算收支决算数总计不变。主要是年初向县人大报告后，根据上下级财政结算，调入调出资金增加1840万元，上级补助收入减少1万元，结转下年相应减少1万元。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

                                                                                                                                                                                 

2020年全县政府性基金预算收支决算平衡表
					单位：万元
收 入	执行数	决算数	支 出			执行数	决算数
总 计	561442	563281	总 计			561442	563281
一、本级收入	160206	160206	一、本级支出			379584	379584
二、转移性收入	401236	403075	二、转移性支出			181858	183697
上级补助收入	132336	132335	上解支出			2824	2824
调入资金		1840	调出资金			116332	118172
债券转贷收入	228000	228000	地方政府债务还本支出			13000	13000
上年结转	40900	40900	结转下年			49702	49701

  

      3.全县国有资本经营预算。  

全县国有资本经营预算收入10000万元。收入总计10000万元。

全县国有资本经营预算支出4266万元。加上调出资金5734万元后，支出总计10000万元。

与2020年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算无变化。

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                

2020年全县国有资本经营预算收支决算平衡表
单位：万元
收 入	执行数	决算数	支 出	执行数	决算数
总 计	10000	10000	总 计	10000	10000
一、本级收入	10000	10000	一、本级支出	4266	4266
二、转移性收入			二、转移性支出	5734	5734
上级补助收入			调出资金	5734	5734
上年结转

  

      （二）县本级财政收支决算情况。   

2020年县本级财政收入完成325164万元，加上上级补助收入670501万元、债券转贷收入264272万元、调入资金125746万元、调入预算稳定调节基金2024万元、上年结转收入47042万元后，全县财政总收入为1434749万元。

县本级财政支出1079069万元，加上补助下级支出112985万元、上解支出37113万元、地方政府债务还本支出24903万元、调出资金125746万元、安排预算稳定调节基金158万元、结转下年支出54775万元后，全县财政总支出为1434749万元。

与2020   年执行数（县十七届人大五次会议审查批准，下同）相比，县级财政预算收支决算数总计增加3679万元，主要是年初向县人大报告后，根据上下级财政结算，调   入资金增加3680万元，上级补助收入减少1万元，上解支出减少711万元，调出资金增加3680万元，结转下年相应增加710万元。以上均为决算办理过  程中的正常对账调整。

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   

2020年县级财政收支决算平衡表
				单位：万元
收 入	执行数	决算数	支 出	执行数	决算数
总 计	1431070	1434749	总 计	1431070	1434749
一、本级收入	325164	325164	一、本级支出	1079069	1079069
一般公共预算收入	154958	154958	一般公共预算支出	699145	699145
政府性基金预算收入	160206	160206	政府性基金预算支出	375658	375658
国有资本经营预算收入	10000	10000	国有资本经营预算支出	4266	4266
二、转移性收入	1105906	1109585	二、转移性支出	352001	355680
上级补助收入	670502	670501	上解支出	37824	37113
债务转贷收入	264272	264272	补助下级支出	112985	112985
调入资金	122066	125746	地方政府债务还本支出	24903	24903
动用预算稳定调节基金	2024	2024	调出资金	122066	125746
上年结转	47042	47042	安排预算稳定调节基金	158	158
			结转下年	54065	54775

  

1.县本级一般公共预算。

县本级一般公共预算收入154958万元，增长5%。其中税收收入99454万元，增长3.3%；非税收入55504万元，增长8.1%。加上上级补助收入、债券转贷收入、调入资金和上年结转收入等706510万元后，收入总计861468万元。

县本级一般公共预算支出699145万元。加上补助下级支出109059万元、上解支出34289万元、调出资金1840万元、债务还本支出11903万元、安排预算稳定调节基金158万元、结转下年5074万元后，支出总计861468万元。

与2020年执行数相比，县本级一般公共预算收支决算数总计增加1840万元，主要是年初向县人大报告后，根据上下级财政结算，调入调出资金增加1840万元，上解支出减少711万元，结转下年增加711万元。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        

2020年县级一般公共预算收支决算平衡表
				单位：万元
收 入	执行数	决算数	支 出		执行数	决算数
总 计	859628	861468	总 计		859628	861468
一、本级收入	154958	154958	一、本级支出		699145	699145
税收收入	99454	99454	二、转移性支出		144059	162323
非税收入	55504	55504	上解支出		35000	34289
二、转移性收入	704670	706510	补助下级支出		109059	109059
上级补助收入	538166	538166	调出资金			1840
债务转贷收入	36272	36272	地方政府债务还本支出		11903	11903
调入资金	122066	123906	安排预算稳定调节基金		158	158
动用预算稳定调节基金	2024	2024	结转下年		4363	5074
上年结转	6142	6142

 

2.县本级政府性基金预算。

县本级政府性基金预算收入160206万元，下降23.8%。加上上级补助收入132335万元、调入资金1840万元、债券转贷收入228000万元、上年结转收入40900万元后，收入总计563281万元。

县本级政府性基金预算支出375658万元，增长21.2%。加上补助下级支出3926万元、上解支出2824万元、调出资金118172万元、债务还本支出13000万元、结转下年支出49701万元后，支出总计563281万元。

与2020年执行数相比，县本级政府性基金预算收支决算数总计不变。主要是年初向县人大报告后，根据上下级财政结算，调入调出资金增加1840万元，上级补助收入减少1万元，结转下年相应减少1万元。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   

2020年县级政府性基金预算收支决算平衡表
					单位：万元
收 入	执行数	决算数	支 出			执行数	决算数
总 计	561442	563281	总 计			561442	563281
一、本级收入	160206	160206	一、本级支出			375658	375658
二、转移性收入	401236	403075	二、转移性支出			185784	187623
上级补助收入	132336	132335	上解支出			2824	2824
调入资金		1840	补助下级支出			3926	3926
债券转贷收入	228000	228000	调出资金			116332	118172
上年结转	40900	40900	地方政府债务还本支出			13000	13000
			结转下年			49702	49701

  

      3.县本级国有资本经营预算。   

县本级国有资本经营预算收入10000万元。收入总计10000万元。

县本级国有资本经营预算支出4266万元。加上调出资金5734万元后，支出总计10000万元。

与2020年执行数相比，县本级国有资本经营预算收支决算无变化。

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 

2020年县级有资本经营预算收支决算平衡表
单位：万元
收 入	执行数	决算数	支 出	执行数	决算数
总 计	10000	10000	总 计	10000	10000
一、本级收入	10000	10000	一、本级支出	4266	4266
二、转移性收入			二、转移性支出	5734	5734
上级补助收入			调出资金	5734	5734
上年结转

  

     （三）预备费、预算稳定调节基金、预算周转金和结转结余资金等使用情况。    

2020年县级安排预备费7000万元，支出4787万元。主要用于疫情防控、应急维稳处置等方面。剩余资金用于统筹平衡总预算。

2020年县级动用预算稳定调节基金2024万元，全部用于“三保”支出和落实县委的决策部署。年末按照规定将当年一般公共预算超收收入158万元补充预算稳定调节基金，2020年末预算稳定调节基金余额为158万元。2020年末县级预算周转金余额为21万元。

2019年末全县结转资金47042万元，全部按要求纳入2020年预算安排支出，2020年末结转下年54775万元。

（四）县对乡镇补助情况。

2020年，县对乡镇补助112985万元。其中一般公共预算补助109059万元，政府性基金预算补助3926万元。

      1. 政府债务情况。

2020年，我县政府债务余额限额为91.8亿元，其中一般债务限额51.9亿元，专项债务限额39.9亿元。2020年末政府债务余额91.5亿元，其中一般债务余额 51.7亿元，专项债务余额39.8亿元。
2020年债务转贷收入26.4272亿元，主要用于置换存量债券，支持乡村振兴、农田水利、医疗卫生、生态环保、棚户区改造、交通基础设施等重点民生和重点项目支出。

（六）审计意见整改落实情况。

2021年上半年，市审计局奉节审计组依法对我县2020年度县级财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了预算收入组织、预算编制及执行、债务管控、专项资金管理等方面存在的问题，提出了整改意见和工作建议。县财政局对照审计报告梳理形成审计问题整改责任清单，细化分解整改责任，确保在规定时间内全面整改到位。同时，把审计发现问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财政财务管理的重要措施，举一反三、建章立制，推动深化财政改革和加强财政管理。

（七）落实县人大决议和财政重点工作情况。

2020年，   全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实县人大决议意见，统筹  推进疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策更加积极有为，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，较好地服务了全县经济社会发展大局。

1.实施积极的财政政策，加大政策对冲力度。一是严格落实减税降费政策、支持企业复工复产。2020年共计减免税44580万元，其中县级收入减免25766万元；落实援企稳岗“减免缓补返”阶段性社保降费45576万元；为   5家疫情防控重点保障企业贷款贴息57.54万元；为428户经营单位减免租金526.04万元；安排小微企业贷款担保费补贴80万元；兑现招商引资扶持   政策资金13502万元。二是直达资金惠企利民。86379.93万元直达资金全部分配，支出完成78887.38万元，支付进度达91.3%。用于支持   减税降费政策落实、市场主体发展、基本民生、重大项目建设、脱贫攻坚等方面。三是加大政府投资力度。新增债券资金23.8亿元支持高铁站场、生态环保、棚  户区改造、医疗卫生等重大项目建设。支持交通、水利、营商环境“三大会战”，全年交通建设投入91358万元，水利建设投入96944万元。

2.  优化支出结构，保障重点支出。一是“三保”优先保障。足额编制“三保”支出预算，兜牢兜实“三保”底线。二是疫情防控经费应保尽保。筹集拨付资金  10669万元，用于人员防控、患者救治、物资采购等重点支出。三是脱贫攻坚支出只增不减。2020年统筹到位扶贫资金88653万元，重点投向全县农村   基础设施、住房保障、饮水安全、教育扶贫、医疗扶贫、产业发展、到人到户扶持、金融扶贫等方面。四是民生支出力度加大。教育、社会保障和就业、卫生健康、  住房保障分别支出162935万元、111675万元、102570万元、21724万元。

3.   聚焦短板弱项，改革提质增效。一是政府坚持过“紧日子”。出台《政府过“紧日子”实施方案》，严控一般性支出，新增支出严审严控，依法按程序统筹转移支付   资金31397万元用于重点支出。二是财政评审实行“编审合一”。投资评审由标前预算审核转变为预算编制审查、财务决算批复的全过程监督。全年累计评审项   目641个（其中预算编制23个），审定金额422203.79万元。三是探索创新财政资金扶持实体经济暂行办法。印发《奉节县创新财政资金扶持实体经济   暂行办法》《“拨改投”试点工作方案》《中小微企业担保贷款贴息实施细则》。于年初全部废止原有县本级资金奖励办法，新制定县级奖补政策严控标准、审慎出   台。四是政府采购实施“互联网+政府采购”行动。全面推进政府采购项目电子化管理，开通网上“货物超市”“服务类超市”以及“网上电子协议供货平台”。严  格执行公平竞争审查制度，完善政府采购质疑投诉和行政裁决机制。2020年共下达采购计划349个项目45967.2万元，开标99个项目  30080.72万元，中标金额27500.02万元。

4.   严守财经纪律，管理强基固本。一是预算管理全面加强。加大三本预算的统筹力度，推进跨年度预算平衡，健全基本支出标准体系，乡镇、部门的公用经费提高到3   万元/年，是2015年的5倍、2019年的2倍。全面落实基本公共服务、医疗卫生、交通运输、科技、教育等领域财政事权和支出责任划分改革。全县财政预  决算公开全覆盖。二是绩效管理全面深入。印发《奉节县全面落实预算绩效管理实施方案》，组织对2019年度全县预算单位财政资金项目绩效自评1914  个，2019年度财政项目重点评价25个涉及资金91931.63万元，评价结果与预算安排挂钩。三是债务管理严格规范。充分运用债务动态管理系统，风险   隐患“台账式”管理，完善风险预警和应急处置机制。积极稳妥化解政府隐性债务166322万元，风险可控。四是监督检查全面加强。对全县97个行政事业单   位开展财务管理专项治理，追回违规借出资金93.8万元。组织对人员经费报销自查自纠，追回22个单位73人次重复享受的财政资金53.03万元。督促项  目业主补缴地票款22.25万元。追回违规套取的退耕还林补助资金22万元。收回挤占挪用2019年新时代文明实践积分银行资金601.61万元。

二、2021年1至6月财政预算收支执行情况

（一）财政收入情况。

1-6  月，全县财政收入完成197230万元，为年初预算的56.2%，增长51%。一般公共预算收入完成106130万元，为年初预算的64.3%，增长  26.4%；其中税收收入完成56182万元，为年初预算的53%，增长8.2%，非税收入完成49948万元，为年初预算的84.7%，增长  55.9%。政府性基金预算收入完成86000万元，为年初预算的48.8%，增长102.1%；国有资本经营预算收入完成5100万元，为年初预算的  51%，增长23.5%。

（二）财政支出情况。

1-6月支出情况。全县财政支出完成443567万元，为年初预算的52.7%，下降25%。一般公共预算支出完成338649万元，为年初预算的53.7%，下降30%。政府性基金预算支出完成104918万元，为年初预算的51%，下降2.3%。

      （三）预算执行特点和财政工作情况。

1.   重点保障有力。坚持“三保”优先，统筹兼顾保障重点支出。财政供养人员工资月初发放，积极筹集资金兑付目标绩效；公用经费按3万元每人每年的标准保障，并   按序时进度调度；基本民生资金按时兑付，今年累计拨付困难群众救助和其他补助资金2.26亿元，惠及49.58万人次。确保衔接推进乡村振兴资金投入力度   总体保持稳定，整合力度不减，统筹整合涉农资金5.08亿元。安排资金19.62亿元，有序推进全县交通建设、环境保护、应急管理、地质灾害防治、煤矿转  产扶持、农村客运车辆保险、城市公交运营、消防安全等工作。教育、科学技术、文化旅游体育与传媒分别支出6.48亿元、0.45亿元、0.44亿元。

2.  财政管理提质。一是预算管理精细化。坚持零基预算、预算公开评审、预决算公开等制度，预决算草案依法按程序提请人大及人大常委会审议。坚持政府过“紧日   子”，新增支出定期汇总送审、严审严控；优化支出结构，按程序统筹上级转移支付资金2.31亿元（第一批），用于“三保”及重点领域和重点项目支出。直达  资金12.18亿元分配10.87亿元，分配进度89.24%；支出3.73亿元，支出进度30.62%。二是债务管控守底线。严格政府债务余额限额管  理，截至6月底，我县政府债务余额93.9亿元，政府债务率93.66%。2021年政府债券需还本付息9.21亿元，其中申请再融资债券置换还本  5.41亿元（市级已下达指标3.31亿元），县级财政承担债务还本付息3.8亿元纳入本级预算安排，政府债务风险可控。政府隐性债务需化解19.02亿   元，已化解7.94亿元。三是财政监督重日常。组织对33个乡镇、街道开展财政财务检查，跟踪交办发现的问题，共退回超标准、超范围开支的费用9.66万   元，督促上缴历年罚没收入10.17万元，收回违规借款38.5万元。按时完成281个行政事业单位内控填报，优良率93%。统筹推进各项审计发现问题整   改工作。审批许可3家中介机构开展会计代理业务，完成35项网审平台事项维护，33名同志完成行政执法网上考试。四是绩效管理全覆盖。绩效目标和项目资金  计划同步下达，预算单位绩效自评全覆盖，36个重点项目资金重点评价正在进行，10个单位开展2021年度部门整体支出绩效管理试点。五是预算编审提效  率。1-6月累计完成预算编审项目151个，核定投资7.77亿元。

3.财政改革提速。一是推进财政票据电子化改革。积极推进非税收入收缴国标系统建设前期工作。二是建立财政资金差异化补助机制。所有行业和市场主体享受财政资金补助必须与年生产总值或主营业务收入、税收贡献、带动就业等挂钩，必须用项目承接，着力发挥财政资金的引领撬动作用。三是推进预算管理一体化建设。按市财政局时间节点专人专班打表推进，目前所有预算单位完成2021年基本支出和项目支出复盘工作，并进一步调整完善、测试，确保顺利上线。四是进一步加强基层基础工作。开展3轮财会培训，两轮乡镇培训基层财政人员和财政各项业务全覆盖，轮训人员达150人次；组织企业会计准则培训，县属国有企业全覆盖。配合完成两期新选派乡村振兴驻村干部培训。推进会计初级职称考试报名，完成453名考生信息审核工作。推进调整管理体制、建立激励约束机制，加强乡镇财政干部队伍建设。五是实施政府采购项目电子化管理。1-6月共下达采购计划93个项目1.03亿元，公开招标24个项目最高限价0.62亿元，中标金额0.6亿元。

      三、下一步工作打算

全县财政工作坚持认真贯彻落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，积极应对收支矛盾，坚持以收定支、统筹兼顾，力求财政运行平稳，为全县经济社会发展贡献财政力量。

（一）锁定目标抓收入。加大收入组织力度。积极与税务部门、规划自然资源等执收部门协作配合，按序时进度组织收入，确保实现35.12亿元的县本级收入预期目标。加大向上争取资金的力度，重点抓好债券资金的争取，提前做好2022年新增债券项目申报入库准备工作。

（二）   聚焦重点保支出。按照积极稳妥、有保有压和集中财力办大事的原则，兜牢“三保”底线，严控新增支出，优化支出结构，盘活存量资金，加快资金分配下达，加强   转移支付统筹，全力保障基本民生、重点项目等各项支出。完成2021年新增债劵资金的拨付工作，督促相关部门加快使用。管好用好衔接推进乡村振兴资金，巩 固脱贫攻坚成果。

（三）   目标导向抓管理。加快推进预算一体化建设，努力实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等全流程、一体化管理；全力推进非税收缴国标系统建设和财政票   据电子化改革；扎实推进预算绩效管理工作，预算绩效目标与预算编制同步申报、同步审核、同步公开，积极探索开展事前绩效评估，实现部门整体支出绩效目标全  覆盖。做好社保资金竞争性存放商业银行工作。加强国有资产监督管理。

（四）   问题导向夯基础。持续抓好审计、检查问题整改，举一反三，建章立制。坚持领导包片、科室联系乡镇制度，每季度组织开展一次检查指导，跟踪督促问题整改。组  织开展政府采购、绩效管理等业务培训，提升整体管理水平。支持财政干部队伍开展多层次业务培训。推动建立健全激励约束机制，巩固乡镇财政干部队伍。

主任、各位副主任、各位委员，我们将严格按照县十七届人大五次会议和本次会议对财政工作提出的要求，自觉接受县人大常委会的审查和监督，按照县委的决策部署，扎实做好财政改革发展各项工作，为把奉节建设成为长江经济带上的绿色生态强县和区域性功能中心作出积极贡献！

附件：奉节县2020年县级财政决算报表