各种超预期因素冲击，稳住经济大盘、稳定社会大局取得了实际成效。全县财政认真贯彻县委工作要求，严格落实县人大预算决议，坚持依法理财、科学理财、为民理财，在举步维艰形势下完成财政预算调整收入目标，兜牢了“三保”底线，保障了重点支出，为全县经济恢复回稳、民生政策及时兑现、社会大局保持稳定提供了财力支撑。

（一）主要政策落实及重点工作开展情况。

一是全力以赴组织收入。面对严峻的经济形势，全县财税干部始终保持高度警醒、高度紧张、高度负责的工作状态，把抓收入作为头等大事。全力组织税收收入，建立财税工作调度机制，定期研判收入形势，全面开展税源清理排查和欠税清缴行动，乡镇财税体制改革取得突破。全力组织非税收入，制定激励措施提升执收单位积极性，进一步盘活存量国有资产资源，加大政府性基金征收、清缴力度。全力争取转移支付，用好用活专项资金，通过创造性工作增强企业增收能力来支持一般公共预算。全面强化资金调度，科学统筹各类资金，持续优化支出结构，有效缓解财政收支矛盾。制定全县财政三年平衡方案和43条增收节支举措，不断提升财政资金使用效能。

二是聚焦中心推动发展。落实县委“1239”发展战略，围绕“五大工程”和“九项行动计划”，推动财政向重点领域、重点工作、重点项目倾斜。聚焦“一条主线”，整合涉农资金7.06亿元，拨付衔接资金4.3亿元，安排东西协作、对口支援等资金2.07亿元，助推巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。聚焦“两个宝贝”，落实资金近1亿元推动眼镜制造、清洁能源等生态产业不断壮大；投入3.52亿元，推动生态文明建设，保障5A景区创建、“三峡凉都”品牌打造等文旅工作。聚焦“三项重点”，投入13.97亿元，夯实现代农业发展基础，不断改善城乡基础条件。聚焦“九项行动计划”，为城市品质提升、改革开放创新、统筹发展和安全等工作提供坚实支撑。聚焦招商引资、项目建设、要素保障、营商环境、科技创新，拨付856万元保障招商引资工作，引进眼镜企业55家，统筹资金1750万元用于百度、京东等重点项目落地，兑付招商引资扶持资金1.52亿元；政府投资项目完成投资44亿元，高铁大道等重点项目建成投用；落实减税降费11.4亿元，不断优化营商环境，助推实体经济发展；投入1.06亿元用于科技创新工作，推动大数据产业迈上台阶，创成国家首批创新型县。

三是围绕重点强化保障。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全年“三保”支出55.23亿元，兜牢了“三保”底线。切实保障社会事业，坚持以人民为中心的发展思想，18件县级重点民生实事有效解决群众身边急难愁盼问题。教育方面，安排资金16.79亿元，兑现各阶段学生公用经费和资助政策，深入推进义务教育优质均衡创建，巩固“双减”政策成果，保障与重庆八中“校地共建”合作办学。医疗卫生方面，拨付5222万元全力保障疫情防控。助推全县医疗救治能力提升，资助困难群众参保资金2724万元，设立1500万元“一事一议”特殊救助医疗基金。劳动就业方面，发放创业担保贷款4.04亿元，落实稳岗利民资金5200万元，全年城镇新增就业10538人。统筹投入7000万元在鹤峰乡、安坪镇等重点场镇建设标准厂房2.5万平方米。养老及其他社会事业方面，新建乡镇养老服务中心7个，老干部活动中心搬迁投用，持续提高城乡低保、特困人员供养、重点优抚对象抚恤补助标准，发展妇女、儿童、残疾人、慈善等福利事业。

四是统筹调度防范风险。深入贯彻总体国家安全观，全力防风险、保安全、护稳定。防范化解财经领域风险，守住债务风险管控底线，坚决遏制新增隐性债务，持续化解存量隐性债务，全年政府债务还本付息14.96亿元，完成化解隐债22.55亿元（待财政部重庆监管局核查审定），政府综合债务率较年初下降20个百分点。统筹防范国企债务风险，提供应急资金支持，设立3亿元稳定调节专项资金，制定机关事业单位职工工资代发促进银行机构支持国企融资办法，督促、帮助平台公司按期兑付、周转接续。支持化解金融领域风险。保障重大历史遗留问题化解处置，拨付煤矿关闭及转产扶持资金3650万元。推动“保交楼”政策落地。及时拨付4700万元中央水利救灾资金、1298万元自然灾害救灾资金，全力抗旱情、救灾情。优先保障政府投资项目民工工资发放，全年拨付民工工资2.7亿元。

五是深化改革提升效能。推进乡镇财政体制改革，理顺工业园区招商引资补助体制，完善协税护税机制。推动预算管理一体化系统全面应用，以信息化手段实现预算管理现代化。推进财政支出便捷化改革，完成电子票据系统上线运行单位283家，推动惠农补贴资金通过“一卡通”集中统一发放。建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，开展自评项目585个、部门评价17个，对2个部门整体支出和37个重点项目进行重点财政评价，评价财政资金12.23亿元，整改2.11亿元，收回财政资金1168万元。构建财政、审计、巡察相结合的大监督格局，对全县所有乡镇（街道）和重点部门、重点学校开展财务检查，发现问题121个，撤销不规范账户72个，收回财政资金1500万元，全县财经秩序进一步好转。抓好政府投资项目决算工作，批复财务决算19个，审核工程结算39个，审减额695万元。开展“以学促练、以师带徒”行动，全覆盖开展会计实务、财务管理等培训，不断提升全县财务人员业务水平。

（二）落实县人大预算决议和服务代表委员情况。

一是严格落实人大决议决定。坚持依法行政、依法理财，严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等各项规定，按照县十八届人大一次会议批准的《奉节县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告》和县第十八届人大常委会第六次会议批准的调整预算方案，认真执行各项财政收支预算。债券资金分配、转移支付统筹，依法按程序提请县人大常委会审议，并认真落实审议意见。

二是自觉接受人大、政协监督。完善工作联系报告制度，先后12次参加县人大常委会、县人大常委会主任会、县政协常委会，报告财政运行、债务防控、国有资产管理等情况，回答询问、接受监督、听取意见，并按照审议意见推进工作，提升财政资金和政策的效能。落实预算公开评审机制，在2023年县级预算编制过程中，组建由县人大代表、政协委员、专家组成的评审组进行预算公开评审，累计审减部门预算4.55亿元，进一步规范预算编制。坚持每月定期向人大、政协报送财政工作月报，内容涉及重要政策落实、财政运行、建议办理等情况。

三是认真办理人大代表建议、政协委员提案。坚持把办理代表建议、政协提案作为做好财政工作的重要抓手，对每一件建议、提案都深入研究、认真办理。财政全年办理人大代表建议、政协委员提案共5件，每件建议、提案都是一次答复满意，人大代表、政协委员满意度100%。不断完善服务代表委员机制，提升服务代表委员的能力和水平。

二、2022年预算执行情况

（一）全县预算执行情况。

2022年，全县财政收入年初预算为435000万元。一般公共预算收入175000万元，其中：税收收入110000万元，非税收入65000万元。政府性基金预算收入250000万元。国有资本经营预算收入10000万元。因落实减税降费政策和促进房地产持续健康发展等经济政策调整，对全县预算进行了调整，并经县十八届人大常委会第六次会议审议通过，全县财政收入调整为260200万元。2022年全县财政收入完成269508万元，同比下降27.7%，加上上级补助收入589371万元、债券转贷收入195400万元、调入资金45684万元、调入预算稳定调节基金1836万元、上年结转收入139814万元后，全县财政总收入为1241613万元。全县财政支出872224万元，加上上解支出32473万元、地方政府债务还本支出113400万元、调出资金45684万元、安排预算稳定调节基金9308万元、结转下年支出168524万元后，全县财政总支出为1241613万元。

1.全县一般公共预算。

——全县一般公共预算收入169309万元，同比增长4.0%，同口径增长15.2%，其中：税收收入66594万元，同比下降32.2%，同口径下降12.8%；非税收入102715万元，同比增长59.0%。加上上级补助收入、债券转贷收入、调入资金和上年结转收入等695765万元后，收入总计865074万元。

——全县一般公共预算支出669368万元，同比下降10.2%。加上上解支出28850万元、债务还本支出110300万元、安排预算稳定调节基金9308万元、结转下年47248万元后，支出总计865074万元。

2.全县政府性基金预算。

——全县政府性基金预算收入88197万元，同比下降55.9%。加上上级补助收入82393万元、债券转贷收入69100万元、上年结转收入124847万元后，收入总计364537万元。

——全县政府性基金预算支出198066万元，同比增长48.1%。加上上解支出3623万元、调出资金38472万元、债务还本支出3100万元、结转下年支出121276万元后，支出总计364537万元。

3.全县国有资本经营预算。

——全县国有资本经营预算收入12002万元，收入总计12002万元。

——全县国有资本经营预算支出4790万元，加上调出资金7212万元后，支出总计12002万元。

（二）县本级预算执行情况。

2022年县本级财政收入年初预算为434120万元，调整预算为259320万元，实际完成268603万元，加上上级补助收入589371万元、债券转贷收入195400万元、调入资金45572万元、调入预算稳定调节基金1836万元、上年结转收入139814万元后，县本级财政总收入为1240596万元。县本级财政支出776456万元，加上补助下级支出95768万元、上解支出32473万元、地方政府债务还本支出113400万元、调出资金45572万元、安排预算稳定调节基金8403万元、结转下年支出168524万元后，县本级财政总支出为1240596万元。

1.县本级一般公共预算执行情况。

——县本级一般公共预算收入168516万元，其中税收收入66594万元，非税收入101922万元。加上上级补助收入、债券转贷收入、调入资金、调入预算稳定调节基金和上年结转收入等695653万元后，收入总计864169万元。

——县本级一般公共预算支出580534万元，加上上解支出28850万元、补助下级支出88834万元、债务还本支出110300万元、安排预算稳定调节基金8403万元、结转下年47248万元后，支出总计864169万元。

一般公共预算支出主要安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面。其中一般公共服务方面支出58822万元，同比下降15.2%；教育方面支出167923万元，同比增长0.02%；科学技术方面支出10695万元，同比增长0.6%；社会保障和就业方面支出112245万元，同比下降4.8%；卫生健康方面支出54862万元，同比增长1.3%；农林水方面支出123069万元，同比增长0.09%；节能环保方面支出22559万元，同比增长0.3%；住房保障方面支出19056万元，同比下降17.4%；债务付息支出19200万元，同比增长2.1%。

2.县本级政府性基金预算执行情况。

——县本级政府性基金预算收入88085万元，同比下降55.9%。加上上级补助收入82393万元、债券转贷收入69100万元、上年结转收入124847万元后，收入总计364425万元。

——县本级政府性基金预算支出191132万元。加上上解支出3623万元、补助下级支出6934万元、调出资金38360万元、地方政府债务还本支出3100万元、结转下年支出121276万元后，支出总计364425万元。

政府性基金主要用于以下方面：一是用于长江北岸生态修复工程、城西片区城市防洪治理工程、胡家移民安置区环境综合治理及公共设施完善工程；二是用于移民小区精准帮扶、农村供水一改三提工程；三是用于县级地灾治理；四是用于化解政府隐性债务；五是用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；六是污水处理设施项目、工业园区厂房建设；七是支持交通、棚改、旧改等建设等方面。

3.县本级国有资本经营预算执行情况。

——县本级国有资本经营预算收入12002万元。收入总计12002万元。

——县本级国有资本经营预算支出4790万元。加上调出资金7212万元后，支出总计12002万元。

国有资本经营预算支出主要用于加快国有企业改革，支持国有企业发展等方面。

（三）预备费、预算稳定调节基金、预算周转金等使用情况。

2022年县级安排预备费7000万元，支出4006万元。主要用于疫情防控方面。剩余资金用于统筹平衡总预算。

2022年县级动用预算稳定调节基金1836万元，全部用于“三保”支出和落实县委的决策部署。年末按照规定将超收收入9308万元补充预算稳定调节基金，2022年末预算稳定调节基金余额为9308万元。2022年末县级预算周转金余额为21万元。

（四）县对乡镇补助情况。

2022年，县对乡镇补助95768万元。其中一般公共预算补助88834万元，政府性基金预算补助6934万元。

（五）2022年政府债务限额及余额情况。

——2022年底政府债务限额及余额情况。市财政局预计下达我县2022年政府债务限额107.6亿元，其中：一般债务限额55.6亿元、专项债务限额52亿元。2022年底，全县政府债务余额为107.46亿元。2022年政府债务余额在市级核定的债务限额内，政府债务风险可控。

——2022年地方政府债务新增情况。2022年全县地方政府债务增加8.2亿元，其中：市级转贷我县新增政府债券资金8.2亿元。一般债券增加1.6亿元，主要用于生态环保、义务教育、交通基础设施等5个重点项目；专项债券增加6.6亿元，主要用于棚户区改造、医疗卫生、产业园区基础设施建设、城市停车场、学前教育、交通基础设施等8个重点项目。

——2022年地方政府债务偿还情况。2022年，我县政府债务还本付息14.96亿元，其中：通过申请再融资债券置换11.34亿元，本级预算还本付息3.62亿元。

三、2023年财政工作安排

2023年，全县财政将围绕“兴业兴城、强县富民”目标，坚持“以政领财、以财辅政”，坚持积极的财政政策加力提效，持续围绕“五大工程”和“九项行动计划”积极作为，大力弘扬奋斗精神、斗争精神、担当精神，切实站好财政岗哨、体现财政担当、强化财政保障、做好财政答卷、展现财政风采。

（一）2023年财政收支形势。

2023年，全县财政收支形势依然严峻。财政收入方面，随着经济下行压力加大、减税降费持续实施、房地产行业深度调整，经济税源减少、土地市场低迷，财政平稳运行、财政收入增长面临不少制约因素。财政支出方面，乡村振兴、教育、卫生、社保等重点支出需要加强保障，特别是政府性基金收入下滑与政府投资增量扩面的矛盾，让预算平衡难度加大。财政风险方面，政府债务还本付息压力持续上升，国企债务风险仍然突出。总的来看，今年财政面临的挑战很大，财政运行总体呈现“紧平衡”的特征。我们既要正视困难，也要坚定信心。国家一系列稳经济稳增长的战略部署和市委、市政府工作安排，给我们带来了政策利好、项目利好、投资利好，加之近年来全县抓经济的成效逐渐显现，为财政平稳运行提供了源头活水，为做好财政工作增强了信心底气。

（二）2023年预算编制指导思想和总体要求。

2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政工作意义重大。2023年预算编制和财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神、市委六届二次全会精神，全面贯彻落实中央、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，推动高质量发展，持续提振信心，持续扩大内需，持续深化供给侧结构性改革，努力实现稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感，为努力在新时代新征程全面建设社会主义现代化新重庆实践中展现奉节新作为贡献财政力量。

（三）2023年财政重点工作安排。

一是保障经济平稳运行。持续抓好营商环境改善工程，落实减税降费各项政策，不断强化市场主体培育。持续推进项目建设提速工程，加快推进投融资体制改革，扩大基础设施投资，撬动产业投资，激活民间投资。实施国企改革提效增能行动，推动民营企业健康发展，培育经济高质量发展新动能。持续抓好奉节品牌提升工程，增加高品质基本消费供给，促进消费恢复，提振市场信心。

二是支持构建现代产业体系。以创建国家现代农业产业园为重点，推动现代农业提质增效。实施生态工业提速行动计划，推动生态工业提速发展。实施现代服务业升级行动计划，加快建设区域性消费中心，大力发展现代物流业。实施金融业高质量发展行动，大力引进金融机构，增强金融服务实体经济能力。实施文旅融合发展行动计划，推动文化旅游业蓬勃发展。持续抓好科技创新赋能工程，加快建设数字经济产业园。持续保障夔州英才集聚工程，为县域发展提供人才支撑。

三是全力保障招商引资。发挥财政政策作用，创新财政投入方式，全力服务和保障招商引资工作。加快推进标准厂房建设，持续完善园区水电气路讯等基础设施配套，紧盯清洁能源、眼镜制造、农产品加工等重点领域，加大企业金融、用工、物流、研发等方面的支持力度。完善招商引资激励办法，及时兑付招商引资扶持资金。

四是推动城乡协调发展。落实“五个振兴”要求，聚焦“四个不摘”抓成果巩固，严守不发生规模性返贫、粮食安全、耕地保护“三条底线”。聚焦产业提升、乡村建设、乡村治理“三项行动”，完善农村基础设施，优化农村公共服务，持续深化农村改革，加快建设宜居宜业和美乡村。实施城市品质提升行动计划，加快高铁生态城建设，推进城市有机更新，保障文明城市创建。实施生态文明建设行动计划，支持创建国家级“两山”实践创新基地和市级生态文明建设示范县。

五是保障和改善民生。实施保障和改善民生行动计划，办好民生实事，提升基本公共服务水平。落实新阶段疫情防控各项举措，健全公共卫生体系，提升基层医疗救治能力。落实就业优先政策，做好高校毕业生、农民工、退役军人、困难群众等重点群体就业工作。健全多层次社会保障体系，加大养老服务有效供给，完善社会救助机制。推动教育高质量发展，办好人民满意的教育。办好一批民生实事。践行社会主义核心价值观，繁荣发展文化体育事业。

六是提升财政治理效能。深化财税金融改革，落实乡镇财政体制改革激励举措，加快财政、税务、国资综合信息化平台建设。深化预算管理一体化改革，加快推进财政电子票据改革。完善预算绩效管理、财会监督检查、政府采购、政府投资项目决算等各项工作。实施财政提升三年行动，加强财政自身建设，提升全县财政干部综合水平，推进财政高质量发展。

七是统筹防范化解风险。持续做好新增债券申报和使用工作，提高债券资金使用效益。加大债务化解力度，优化债务结构，防范化解政府债务风险。推进融资平台公司综合治理，统筹防范国企债务风险。强化金融业监管，坚决守住不发生区域性金融风险的底线。着力保障遗留问题处置化解工作。支持基层治理平台建设，提升基层警务效能。保障安全生产各项工作，支持应急管理基层基础建设，提高防灾减灾抗灾救灾能力。

四、2023年收支预算草案

（一）全县收支预算草案。

全县财政收入预算395300万元，加上上级补助收入453683万元、债券转贷收入133800万元、调入资金130000万元、上年结转收入168524万元后，全县财政预算总收入为1281307万元。按照收支平衡的原则，全县财政预算总支出拟相应安排1281307万元。

1.全县一般公共预算。

——全县一般公共预算收入185000万元，同比增长9%左右。其中税收收入预计110000万元；非税收入预计75000万元。加上上级补助收入、债券转贷收入、调入资金和上年结转收入等707541万元后，收入总计892541万元。

——全县一般公共预算支出安排730528万元，加上上解支出28213万元、债务还本支出133800万元后，支出总计892541万元。

2.全县政府性基金预算。

——全县政府性基金预算收入200300万元，加上上级补助收入、上年结转收入等178466万元后，收入总计378766万元。

——全县政府性基金预算支出安排249566万元，加上上解支出、调出资金等129200万元后，支出总计378766万元。

3.全县国有资本经营预算。

——全县国有资本经营预算收入预计10000万元。收入总计10000万元。

——全县国有资本经营预算支出安排4000万元，加上调出资金6000万元后，支出总计10000万元。

（二）县本级收支预算草案。

县本级财政收入预算394420万元，加上上级补助收入453683万元、债券转贷收入133800万元、调入资金130000万元、上年结转收入168524万元后，县本级财政预算总收入为1280427万元。按照收支平衡的原则，县本级财政预算总支出拟相应安排1280427万元。

1.县本级一般公共预算收支预算草案。

——县本级一般公共预算收入184120万元，其中税收收入110000万元，非税收入74120万元。加上上级补助收入、债券转贷收入、调入资金和上年结转收入等707541万元后，收入总计891661万元。

——县本级一般公共预算支出安排677122万元，加上上解支出28213万元、补助下级支出52526万元、债务还本支出133800万元后，支出总计891661万元。

2.县本级政府性基金预算收支预算草案。

——县本级政府性基金预算收入预计200300万元，加上上级补助收入、上年结转收入等178466万元后，收入总计378766万元。

——县本级政府性基金预算支出安排229451万元，加上补助下级、上解支出、调出资金等149315万元后，支出总计378766万元。

3.县本级国有资本经营预算收支预算草案。

——县本级国有资本经营预算收入预计10000万元。收入总计10000万元。

——县本级国有资本经营预算支出安排4000万元，加上调出资金6000万元后，支出总计10000万元。

各位代表！新时代呼唤新担当，新征程要有新作为。做好2023年的财政工作，责任重大，任务艰巨。全县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，主动接受县人大的监督，认真听取县政协的意见建议，不忘初心、牢记使命，踔厉奋发、勇毅前行，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎实做好财政各项工作，为奋力谱写新时代奉节高质量发展高品质生活新篇章贡献财政力量。