重庆市奉节县长安土家族乡人民政府2019年度部门决算情况说明

 一、部门基本情况

(一)职能职责。奉节县长安土家族乡属于财政拨款的一级行政单位，承担辖区内促进经济发展、提供公共服务、加强社会管理、维护社会稳定，推动物质文明、政治文明、精神文明及和谐社会建设等任务。主要职能是:贯彻落实党和政府各项路线方针政策;为经济发展提供服务;建立和健全农村社会化服务体系，为群众提供各项公共服务;进一步强化社会管理职能，加强辖区内的社会治安综合管理;进一步加强基层组织管理，加强基层领导班子、干部队伍和党员队伍的建设;法律、法规、规章和上级规定的其他事项。

(二)机构设置。

按照奉节县委编办核定设置党政综合办事机构10个:党政办、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办、应急管理办公室、党建办、人大办、扶贫办，事业单位6个:农服中心、文化站、社保所、退役军人服务站、综合行政执法大队、特色产业发展中心。

机关共有编制47人，行政编24人，事业编23人。年末实有在职人员47人，行政人员24人，事业人员23人(其中工勤编3人); 年末实有退休人员14人。

 二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计3,172.15万元，支出总计3,172.15万元。收支较上年决算数减少767.07万元、下降19.47%，主要原因是专项收入减少，项目收入下降。

 2.收入情况。2019年度收入合计2,479.34万元，较上年决算数减少975.85万元，下降28.24%，主要原因是专项收入减少，人员调进调出，项目收入减少。其中:财政拨款收入2,479.34万元，占100.00%。

  3.支出情况。2019年度支出合计3,172.15万元，较上年决算数增加17.52万元，增长0.56%，主要原因是项目支出增加。其中:基本支出968.29万元，占30.52%;项目支出2,203.87万元，占69.48%。

  4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少784.59万元，下降100.00%，主要原因是合理分配开支年初预算，做到专款专用，项目及时竣工验收，按要求按质量及时下拨各种经费开支。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计3,172.15万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少767.07万元，下降19.47%。主要原因是专项经费收支减少。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收2,459.00万元，较上年决算数减少961.19万元，下降28.10%。主要原因是专项经费收入减少。较年初预算数增加1,448.77万元，增长143.41%。主要原因是非基础设施建设专项经费支出预算755.95万元。此外，年初财政拨款结转和结余692.82万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出3,151.82万元，较上年决算数增加32.19万元，增长1.03%。主要原因是人员经费调整，扶贫项目投资增加。较年初预算数增加2,141.59万元，增长211.99%。主要原因是扶贫项目投资增加。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少784.59万元，下降100.00%，主要原因是合理安排，及时完成项目竣工验收，拨付项目资金。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)一般公共服务支出561.91万元，占17.83%，较年初预算数增加123.32万元，增长28.12%，主要原因是人员经费调整，离职村干、老党员生活补助等支出。

(2)科学技术支出1.50万元，占0.05%，较年初预算数增加1.50万元，增长0.00%，主要原因是年中追加安排科技特派员经费0.5万元。

(3)文化旅游体育与传媒支出9.56万元，占0.30%，较年初预算数减少1.95万元，下降16.94%，主要原因是合理安排，有计划的开支。

(4)社会保障与就业支出327.56万元，占10.39%，较年初预算数增加154.03万元，增长88.76%，主要原因是各种专项开支增加，如增加困难群体基本养老保险财政代缴和事后补助资金;下达城乡社区便民服务中心市级补助资金;2018年义务兵家庭优待金和集中慰问;2018年度分散特困供养人员住房改造补助;在校大学生暑期参与脱贫攻坚社会实践补助和保险费;2019年90岁及以上老年人高龄津贴。

(5)卫生健康支出76.08万元，占2.41%，较年初预算数增加25.13万元，增长49.32%，主要原因是追加防止因病漏评错退风险资金及2019年市级专项扶贫资金(用于建卡贫困户参合资助)。

(6)节能环保支出312.83万元，占9.93%，较年初预算数增加312.83万元，增长0.00%，主要原因是下达了退耕还林补助资金。

(7)城乡社区支出77.64万元，占2.46%，较年初预算数增加42.77万元，增长122.66%，主要原因是追加农村生活垃圾治理专项补贴;2019年乡镇市政维护费及城镇综合管理工作奖励资金。

(8)农林水支出1,673.29万元，占53.09%，较年初预算数增加1,411.71万元，增长539.69%，主要原因是扶贫项目增加以及年初结转结余。

(9)交通运输支出21.45万元，占0.68%，较年初预算数增加21.45万元，增长0.00%。

(10)住房保障支出73.40万元，占2.33%，较年初预算数增加34.19万元，增长87.20%，主要原因是追加农村危房改造中央补助资金预算指标及上年项目结转结余。

(11)灾害防治及应急管理支出16.60万元，占0.53%，较年初预算数增加16.60万元，增长0.00%，主要原因是自然灾害专项资金增加。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出968.29万元。其中:人员经费794.00万元，较上年决算数增加97.14万元，增长13.94%，主要原因是人员经费调整。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费174.29万元，较上年决算数增加38.33万元，增长28.19%，主要原因是广告宣传费用增加，办公费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

(五)政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入20.34万元，较上年决算数减少14.66万元，下降41.89%，主要原因是项目减少。本年支出20.34万元，较上年决算数减少14.66万元，下降41.89%，主要原因是项目减少。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计12.32万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平，主要原因是合理规划，合理开支，严格落实中央八项规定精神。较上年支出数减少7.73万元，下降38.55%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我单位严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费下降。

(二)“三公”经费分项支出情况

2019年度本单位未发生因公出国(境)费用支出。

2019年度本单位未购置公务车。

公务车运行维护费8.00万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。主要原因是合理开支。较上年支出数减少4.00万元，下降33.33%，主要原因是注意车辆平时维护，减少车辆维修。

公务接待费4.32万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出)。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是合理安排。较上年支出数减少3.73万元，下降46.34%，主要原因是接待减少。

(三)“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆;国内公务接待178批次476人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费90.75元，车均购置费0.00万元，车均维护费4.00万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出174.19万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费、广告宣传等。机关运行经费较上年决算数增加68.26万元，增长64.44%，主要原因是专项会议增加，办公开支增加。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出4.32万元，较上年决算数减少8.02万元，下降64.99%，主要原因是会议减少。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是实行电子化办公。

(二)国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元(含)以上通用设备0台(套)，单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对26个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评26项，涉及资金980.352万元;从评价情况来看，我单位26个项目建设进度快，质量达标，资金拨付快，无挤占无挪用情况，资金效益发挥充足。

(二)绩效自评结果

 1.绩效目标自评表

(一)2019年长安乡中药材种植扶贫示范片项目资金投入情况分析:

1.项目资金到位及时，到位资金220万元。

2.项目资金执行203.8万元，建设新建药材烤房10座，购置烘烤设备，建设库房12间，硬化药材晒坝2000平方米，建立中药材展销平台;硬化产业路5公里，采用混凝土浇筑，路宽2米，厚0.1米;建设花卉走廊10亩;打造中药材种植宣传门1座、大型宣传牌及科普知识牌。

3.项目资金管理严格执行财政预算，不挤占挪用，及时公示公开建设情况。

(二)总体绩效目标完成情况分析:

实际使用资金203.8万元，建设新建药材烤房10座，购置烘烤设备，建设库房12间，硬化药材晒坝2000平方米，建立中药材展销平台;硬化产业路5公里，采用混凝土浇筑，路宽2米，厚0.1米;建设花卉走廊10亩;打造中药材种植宣传门1座、大型宣传牌及科普知识牌，贫困户认可度达到95%以上。

2.绩效自评报告

长安乡中药材扶贫示范片项目建设项目，奉节财预[2019]1号下达250万元，计划建设新建药材烤房10座，购置烘烤设备，建设库房12间，硬化药材晒坝2000平方米，建立中药材展销平台;硬化产业路5公里，采用混凝土浇筑，路宽2米，厚0.1米;建设花卉走廊10亩;打造中药材种植宣传门1座、大型宣传牌及科普知识牌，贫困户认可度达到95%以上，我乡高山片区中药材种植户均可以将所种药材集中到药材加工厂进行切片和冲洗，提高了药材出售的价位，得到了所有药农的好评。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(七)结余分配:指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

重庆市奉节县长安土家族乡人民政府2019年决算报表.xls