一、部门基本情况

（一）职能职责

负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率；负责协税护税，管理乡镇政府非税收入；执行会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益；负责本镇行政事业单位的国有资产监督管理工作；负责做好农村综合改革和新农村建设相关工作。

（二）机构设置

羊市镇党委、政府设置党政综合办事机构10个，事业单位6个。羊市镇人民政府在岗职工38人，其中：公务员19人，事业人员19人（农业服务中心13人、社会保障和就业服务中心4人、文化中心4人），退休人员8人。

（三）单位构成

奉节县羊市镇人民政府属于一级预算单位，现执行政府会计制度。羊市镇党委、政府设置党政综合办事机构10个，事业单位6个：文化服务中心、农业服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、特色产业发展中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计1761.87万元，支出总计1761.87万元。收支较上年决算数增加347.99万元、增长24.61%，主要原因是2021年项目资金增加。

2.收入情况。2021年度收入合计1761.87万元，较上年决算数增加347.99万元，增长24.61%，主要原因是2021年项目资金增加。其中：财政拨款收入1761.87万元，占100%。此外，用事业基金弥补收支差额0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2021年度支出合计1761.87万元，较上年决算数增加347.99万元，增长24.61%，主要原因是2021年项目资金增加。其中：基本支出1072.93万元，占60.9%；项目支出688.93万元，占39.1%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，与上年持平，主要原因是2021年实现财政资金零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1761.87万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加347.99万元，增长24.61%。主要原因是2021年项目资金增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1732.43万元，较上年决算数增加318.55万元，增长22.53%。主要原因是2021年项目资金增加。较年初预算数增加820.72万元，增长90.02%。主要原因是年初无项目资金预算，年中追加项目支出预算659.49万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1732.43万元，较上年决算数增加318.55万元，增长22.53%。主要原因是2021年项目资金增加。较年初预算数增加820.72万元，增长90.02%。主要原因是年初无项目资金预算，年中追加项目支出预算659.49万元。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与上年持平，主要原因是2021年实现财政资金零结转。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出427.47万元，占24.67%，较年初预算数增加123.69万元，增长40.72%，主要原因是年中追加项目资金预算。

（2）文化旅游体育与传媒支出73.78万元，占4.26%，较年初预算数减少17.1万元，下降18.82%，主要原因是办公经费列支减少。

（3）社会保障和就业支出148.06万元，占8.55%，较年初预算数增加13.03万元，增长9.65%，主要原因是年中追加2021优抚对象“解三难”补助4万元、2020年90岁及以上老人高龄补贴3.91万元等项目资金。

（4）卫生健康支出39.47万元，占2.28%，较年初预算数增加6.81万元，增长20.85%，主要原因是年中追加新冠病毒疫苗接种经费6.81万元等项目资金。

（5）节能环保支出213.48万元，占12.32%，较年初预算数增加213.48万元，增长100%，主要原因是年中追加2019年新一轮退耕还林工程（第一年）202.86万元、2017年退耕还草第三年补助0.34万元、奉节县第二批人居环境整治项目10万元等项目资金。

（6）城乡社区支出30万元，占1.73%，较年初预算数增加30万元，增长100%，主要原因是年中追加2021年农村旧房整治提升市级专项补助25万元、2020年度非库区地质灾害群测群防4.44万元等项目资金。

（7）农林水支出713.6万元，占41.19%，较年初预算数增加394.59万元，增长123.69%，主要原因是年中追加2019年畜禽粪污资源化利用项目（第二批）45.64万元、2019年父母代种示范村建设项目64万元、人居环境整治项目61.67万元等项目资金。

（8）交通运输支出19.25万元，占1.11%，较年初预算数增加19.25万元，增长100%，主要原因是年中追加农村公路水毁整治补助资金19.25万元。

（9）住房保障支出30.36万元，占1.75%，较年初预算数增加0万元，增长0%，按照预算资金住房公积金。

（10）灾害防治及应急管理支出36.97万元，占2.13%，较年初预算数增加36.97万元，增长100%，主要原因是年中追加羊市镇兴安社区集中安置点地灾险情应急6.87万元、中央和市级自然灾害救灾19.98万元等项目资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1072.93万元。其中：人员经费814.61万元，较上年决算数增加48.84万元，增长6.38%，主要原因是2021年本单位人员调入，公用经费及社保缴费有所增加。人员经费用途主要包括基本工资198.15万元、津贴补贴74.89万元、奖金7.96万元、绩效工资148.21万元、社会保障缴费134.82万元、其他人员经费82.84万元。公用经费258.32万元，较上年决算数增加102.86万元，增长66.16%，主要原因是2021年用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等方面支出增加。公用经费用途主要包括办公费162.31万元、印刷费0.73万元、水费0.54万元、电费11.09万元、差旅费18.44万元等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入29.44万元，较上年决算数增加29.44万元，增长100%，主要原因是2021年期间追加农村基础设施建设支出25万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出4.44万元。本年支出29.44万元，较上年决算数增加29.44万元，增长100%，主要原因是2021年期间追加农村基础设施建设支出25万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出4.44万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

2021年度“三公”经费支出共计10.17万元，较年初预算数减少0.44万元，下降4.15%，主要原因是年初预算按照只减不增的要求预算“三公”经费。较上年支出数减少0.1万元，下降0.98%，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（一）“三公”经费分项支出情况

2021年度本单位因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数增加0万元。本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元。本单位2021年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费7.95万元，主要用于机要文件交换、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.05万元，下降0.63%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本基本持平。较上年支出数增加0万元，增长0%。

公务接待费2.22万元，主要用于接待国内其他省市财政局到我单位学习调研政府财务报告编制工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.39万元，下降14.94%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少0.1万元，较上年基本持平。

（二）“三公”经费实物量情况

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待98批次560人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费65元，车均购置费0万元，车均维护费3.98万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2021年度本单位机关运行经费支出81.83万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数增加6.04万元，上升7.97%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，但是接待次数增加。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出3.03万元，较上年决算数增加0.38万元，增加14.34%，主要原因是培训会议增加。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出7.19万元，较上年决算数减少0.71万元，下降8.99%，主要原因是2021年因新冠肺炎疫情防控，减少现场培训次数。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车4辆，其他用车主要是用于垃圾清洁用车。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效和34个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评34项，涉及资金739.87万元；从评价情况来看，项目整体实施效果较好。未委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）绩效自评结果

     1.奉节县羊市镇人民政府2021年部门（单位）整体支出预算绩效自评表（见附件）

2.羊市镇2020年度建档立卡贫困人员参加医疗保险资助（第二批）绩效目标自评表（见附件）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-56696196

羊市镇2020年度建档立卡贫困人员参加医疗保险资助（第二批）绩效目标自评表.xlsx

奉节县羊市镇人民政府2021年部门（单位）整体支出预算绩效自评表.xlsx

奉节县羊市镇人民政府2021年决算公开报表..xls