重庆市奉节县羊市镇人民政府

2019年度部门决算情况说明

  一、部门基本情况

（一）职能职责。负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率；负责协税护税，管理乡镇政府非税收入；执行会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益；负责本乡行政事业单位的国有资产监督管理工作；负责做好农村综合改革和新农村建设相关工作。  

（二）机构设置。羊市镇党委、政府设置党政综合办事机构1个，事业单位7个。羊市镇人民政府在岗职工42人，其中：公务员13人，事业人员23人（农业服务中心13人.社会保障和就业服务中心3人.文化中心2人.市政规划建设管理所5人.），村官3人，临时人员3人，退休人员7人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计2,141.52万元，支出总计2,141.52万元。收支较上年决算数减少492.19万元、下降18.69%，主要原因是主要原因是退耕还林、城乡社区规划管理及农村综合改革资金减少。

  2.收入情况。2019年度收入合计1,861.78万元，较上年决算数减少187.74万元，下降9.16%，主要原因是退耕还林、城乡社区规划管理及农村综合改革资金减少。其中：财政拨款收入1,861.78万元，占100.00%；此外，年初结转和结余279.74万元。

3.支出情况。2019年度支出合计2,141.52万元，较上年决算数减少212.45万元，下降9.03%，主要原因是本年度预算内项目支出减少。其中：基本支出891.07万元，占41.61%；项目支出1,250.45万元，占58.39%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少279.74万元，下降100.00%，主要原因是2019年实现预算内财政资金零结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计2,141.52万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少492.19万元，下降18.69%。主要原因是退耕还林、城乡社区规划管理及农村综合改革资金减少。

  （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1,856.78万元，较上年决算数减少192.74万元，下降9.40%。主要原因是退耕还林、城乡社区规划管理及农村综合改革资金减少 。较年初预算数增加1,105.19万元，增长147.05%。主要原因是年初无项目预算，年中追加安排项目预算1105.19万元。此外，年初财政拨款结转和结余279.74万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出2,136.52万元，较上年决算数减少217.45万元，下降9.24%。主要原因是退耕还林、城乡社区规划管理及农村综合改革资金减少 。较年初预算数增加1,384.93万元，增长184.27%。主要原因是年初无项目预算，年中追加安排项目预算1105.19万元。此外，年初财政拨款结转和结余279.74万元。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少279.74万元，下降100.00%，主要原因是2019年实现预算内财政资金零结转结余。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出372.80万元，占17.45%，较年初预算数增加141.71万元，增长61.32%，主要原因是财政供养人员增加，日常公用经费支出增加。

（2）文化旅游体育与传媒支出21.83万元，占1.02%，较年初预算数减少3.90万元，下降15.16%，主要原因是财政供养人员减少，日常经费支出较少。

（3）社会保障与就业支出128.55万元，占6.02%，较年初预算数增加20.80万元，增长19.30%，主要原因是年初无项目预算，年中追加安排社会保障与就业资金20.80万元。

（4）卫生健康支出48.04万元，占2.25%，较年初预算数增加21.71万元，增长82.45%，主要原因是年初无项目预算，年中追加安排卫生健康资金21.71万元。

（5）节能环保支出558.80万元，占26.15%，较年初预算数增加558.80万元，增长0.00%，主要原因是年初无预算，年中追加安排节能环保资金558.80万元。

（6）城乡社区支出146.22万元，占6.84%，较年初预算数增加112.60万元，增长334.92%，主要原因是年初无项目预算，年中追加安排城乡社区资金112.60万元。

（7）农林水支出759.50万元，占35.55%，较年初预算数增加459.76万元，增长153.39%，主要原因是年初无项目预算，年中追加安排农林水资金459.76万元。

（8）交通运输支出38.50万元，占1.80%，较年初预算数增加38.50万元，增长0.00%，主要原因是年初无预算，年中追加安排交通运输资金38.50万元。

（9）住房保障支出40.30万元，占1.89%，较年初预算数增加12.96万元，增长47.40%，主要原因是年初无项目预算，年中追加安排住房保障资金12.96万元。

（10）灾害防治及应急管理支出20.98万元，占0.98%，较年初预算数增加20.98万元，增长0.00%，主要原因是年初无预算，年中追加安排灾害防治及应急管理资金20.98万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出891.07万元。其中：人员经费731.38万元，较上年决算数增加143.66万元，增长24.44%，主要原因是主要原因是财政供养人员增加，日常公用经费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资147.23万元、津贴补贴67.13万元、奖金55.68万元、绩效工资152.04万元、社会保障缴费142.35万元。公用经费159.69万元，较上年决算数减少116.15万元，下降42.11%，主要原因是2019年政府节省开支，做到无预算不支出。公用经费用途主要包括办公费82.04万元、印刷费7.60万元、水费0.13万元、电费10.56万元、邮电费0.96万元、差旅费20.68万元、会议费2.80万元、培训费9.10万元、公务接待费2.34万元、工会经费1.01万元、福利费1.20万元、公务用车运行维护费7.95万元、其他公用经费支出12.35万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入5.00万元，较上年决算数增加5.00万元，增长0.00%，主要原因是年中追加安排羊市镇敬老院提档升级改造资金5.00万元。本年支出5.00万元，较上年决算数增加5.00万元，增长0.00%，主要原因是年中追加安排羊市镇敬老院提档升级改造资金5.00万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计10.29万元，较年初预算数减少0.86万元，下降7.71%，主要原因是年初预算按照只减不增的要求预算“三公”经费。较上年支出数减少0.41万元，下降3.83%，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2019年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2019年度未发生公务车购置费用。

公务车运行维护费7.95万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.05万元，下降0.63%；较上年支出数减少0.05万元，下降0.63%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本基本持平。

公务接待费2.34万元，主要用于接待主要用于接待其他单位到我单位学习调研，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.81万元，下降25.71%，较上年支出数减少0.36万元，下降13.33%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为5辆；国内公务接待68批次360人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费65.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.59万元。

  四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出77.48万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费。机关运行经费较上年决算数减少107.47万元，下降58.11%，主要原因是严格落实公车使用规定，降低公车运行维护成本。节省办公用品开支，会务费支出。

  此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出2.80万元，较上年决算数减少0.41万元，下降12.77%，主要原因是本年度会议召开周期减少。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出9.10万元，较上年决算数减少0.70万元，下降7.14%，主要原因是培训人数较少，与上年基本持平。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对24个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评24项，涉及资金802.69万元，从评价情况来看，项目整体实施效果不错，有少数项目需要加快进度。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

关于问题“大棚房”拆除补助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为5.00万元，执行数为5.00万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是消除地质灾害隐患点1处，二是水土流失治理面积0.0003618平方公里。无偏离绩效目标现象。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  （联系人：吕芳  电话：13896365053）

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