重庆市奉节县平安乡人民政府

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率；负责协税护税，管理乡镇政府非税收入；执行会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益；负责本乡行政事业单位的国有资产监督管理工作；负责做好农村综合改革和新农村建设相关工作。

（二）机构设置

奉节县平安乡人民政府属于一级预算单位，现执行政府会计准则制度。包含平安乡党委、政府设置党政综合办事机构10个，事业单位6个。奉节县平安乡人民政府在岗职工51人，其中：公务员26人，事业人员25人，退休人员15人。

（三）单位构成

党委、政府设置党政综合办事机构10个（行政编制29名，领导职数10名），分别是：1.党政办公室。主要负责综合协调、文秘、法制、武装、机要保密、政务公开、档案、机关后勤等职责；2.党建办公室。主要负责基层党建、纪检、组织人事、宣传、统战、民宗侨台、机构编制、群团等职责；3.人大办公室。主要负责人大主席团日常工作，联系并组织人大代表开展活动等职责；4.经济发展办公室（挂统计办公室、农村经营管理办公室牌子）。主要负责经济发展规划、农村经营管理、工业和信息化、交通、水利、林业、商务、经济社会统计等职责；5.民政和社会事务办公室（挂卫生健康办公室牌子）。主要负责民政、教育、卫生健康、科技、文化旅游、体育、残疾人事业、劳动就业、社会保障、医疗保障、老龄事业发展等职责；6.平安建设办公室。主要负责信访、人民调解、社会治安综合治理、防范和处理邪教等职责；7.规划建设管理环保办公室。主要负责村镇规划、村镇建设、市政公用、市容环卫、生态环境保护、人居环境整治、物业管理等职责；8.财政办公室。主要负责财政收支、预决算、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、村级财务管理等职责；9.应急管理办公室。主要负责安全生产综合监管、应急管理、消防管理等职责，协助开展煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹等安全生产日常监管工作；10.乡村振兴办公室。主要负责贫困对象识别、扶贫开发项目管理、资金管理、信息统计和动态监测，统筹社会扶贫、产业扶贫、科技扶贫、就业扶贫、金融扶贫、宣传培训等扶贫开发工作职责。

事业单位包含：1.奉节县平安乡农业服务中心（事业编制7名，其中主任1名）。主要职责任务是承担农业、畜牧业、林业、渔业、水利、农业机械、农产品质量检测、动植物疫病防控防治、畜牧兽医等技术推广和服务工作；2.奉节县平安乡文化服务中心（事业编制5名，其中主任1名）。主要职责任务是承担文化、体育等事业发展和公共服务工作；3.奉节县平安乡劳动就业和社会保障服务所（事业编制4名，其中主任1名）。主要职责职务是承担劳动就业、职业培训、劳务输出、农民工监测、社会保险、医疗保险、人才服务等工作；4.奉节县平安乡退役军人服务站（事业编制2名，其中站长1名）。主要职责任务是承担退役军人关系转接、联络接待、就业创业扶持、优抚帮扶、走访慰问、情况反映、立功喜报、信息采集、权益保障等事务性工作；5.奉节县平安乡综合行政执法大队（事业编制5名，其中队长1名）。主要职责任务是承担依法授权或委托的农林水利、规划建设、生态环境、卫生健康、城市管理、文化旅游、民政管理等方面行政执法工作；6.奉节县平安乡特色产业发展中心（事业编制2名，其中主任1名）。主要职责任务是承担脐橙、油橄榄、中药材、山羊、蔬菜、小水果、乡村旅游等特色优势产业的发展研究、技术推广和服务工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2590.03万元，支出总计2590.03万元。收支较上年决算数减少30.88万元，减少1.2%，主要原因是《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级调整预算调整方案的报告的议函》奉节府议函〔2023〕28号，调整预算收入。

2.收入情况。2023年度收入合计2590.03万元，较上年决算数减少30.88万元，减少1.2%，主要原因是《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级调整预算调整方案的报告的议函》奉节府议函〔2023〕28号，调整预算收入。

其中：财政拨款收入2590.03万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2590.03万元，较上年决算数减少30.88万元，减少1.2%，主要原因是《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级调整预算调整方案的报告的议函》奉节府议函〔2023〕28号，调整预算收入。

其中：基本支出1414.97万元，占54.6%；项目支出1175.06万元，占45.4%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，主要原因是年终均实现零结转，财政拨款资金未结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2590.03万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少30.88万元，减少1.2%。主要原因是《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级调整预算调整方案的报告的议函》奉节府议函〔2023〕28号，调整预算收入。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1942.35万元，较上年决算数减少371.4万元，减少16.1%。主要原因是《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级调整预算调整方案的报告的议函》奉节府议函〔2023〕28号，调整预算收入。较年初预算数减少657.15万元，减少42.2%。主要原因是项目收入减少。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1942.35万元，较上年决算数减少371.4万元，减少16.1%。主要原因是《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级调整预算调整方案的报告的议函》奉节府议函〔2023〕28号，调整预算收入。较年初预算数减少657.15万元，减少42.2%。主要原因是项目收入减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，主要原因是年终均实现零结转，财政拨款资金未结转结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出561.39万元，占28.9%，较年初预算数增加62.66万元，增长12.6%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴等结算追加；

（2）社会保障与就业支出181万元，占9.3%，较年初预算数增加13.61万元，增长8.1%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴、保险等结算追加，保险基数调整。

（3）卫生健康支出43.13万元，占2.2%，较年初预算数减少1.18万元，减少2.7%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴、保险等结算追加，保险基数调整。

（4）农林水支出951.68万元，占49.0%，较年初预算数增加346.14万元，增长57.2%，主要原因是2023年中追加2022年平安乡咏梧村产业提升项目34万元，2023年耕地保护工作经费40.34万，农村饮水安全维修养护资金12万元，平安乡2023年农村生活垃圾治理项目20万元，奉节县烟叶育苗棚维修项目6万元，奉节县烤房及附属设施建设项目1.2万元，2023年平安乡长坪村菌菇基地加工配套项目124.41万元，奉节县2023年衔接资金公益性岗位资金43.34万元。

（5）住房保障支出60.52万元，占3.1%，较年初预算数减少14.86万元，减少19.7%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴、保险等结算追加，保险基数调整。

（6）灾害防治及应急管理支出12.5万元，占0.6%，较年初预算数增加12.5万元，增长100.0%，主要原因是2023年中追加自然灾害救灾补助资金10.5万元，2023年乡镇专职消防队及其他形式消防队资金2万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1414.97万元。其中：人员经费1202.25万元，较上年决算数增加148.22万元，增长14.1%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴、保险等结算追加，保险基数调整。人员经费用途主要包括基本工资203.38万元、津贴补贴171.45万元、奖金134.07万元、绩效工资223.92万元、社会保险219.38万元，其他人员经费250.06万元。公用经费212.72万元，较上年决算数减少67.84万元，下降24.2%，主要原因是2023年未完成乡镇体制收入改革指标考核，扣减公用经费。公用经费用途主要包括办公费124.47万元、印刷费9.9万元、水费0.99万元、电费16.23万元、差旅费16.05万元等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入647.68万元，较上年决算数增加402.28万元，增长163.9%，主要原因是2023年年中追加农业生产发展17万元，城市公共设施和其他城市基础设施配套费630.68万元；本年支出647.68万元，较上年决算数增加402.28万元，增长163.9%，主要原因是2023年年中追加农业生产发展17万元，城市公共设施和其他城市基础设施配套费630.68万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计7.05万元，较年初预算数减少0.95万元，下降11.9%，主要原因是年初预算按照只减不增的要求预算“三公”经费。较上年支出数减少5.83万元，下降45.3%，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

2.公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元。本单位公务用车保有量2辆，本单位2023年度未发生公务车购置支出。

3.公务车运行维护费7.05万元，主要用于机要文件交换、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.95万元，下降11.9%，主要原因是严格落实公车使用规定。较上年支出数减少5.83万元，下降45.3%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本基本持平。

4.公务接待费0万元，费用支出较年初预算数减少5.82万元，减少100%，原因是2023年将公务接待转移至食堂进行，节省开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费3.75万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少14.09万元，减少100%.本年度培训费支出0万元，较上年决算数减少10.69万元，减少100%，原因是2023年未开展培训和大型会议，无培训和会议费支出。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出156.35万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年支出数减少53.14万元，下降25.4%，主要原因是根据过紧日子 的要求，节约开支，减少机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效和42个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评42项，涉及资金1887.91万元；从评价情况来看，项目整体实施效果较好。未委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）绩效自评结果

1.奉节县平安乡人民政府2023年部门（单位）整体支出预算绩效自评表（见附件）

2.平安乡财政衔接公益性岗位资金绩效自评表（见附件）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：黄玄棚023-56609001