一、单位基本情况

（一）职能职责。奉节县龙桥土家族乡党委、政府承担辖区内促进经济发展、提供公共服务、加强社会管理、维护社会稳定，推动物质文明、政治文明、精神文明及和谐社会建设等任务；贯彻落实党和政府各项路线方针政策；为经济发展提供服务；建立和健全农村社会化服务体系，为群众提供各项公共服务；进一步强化社会管理职能，加强辖区内的社会治安综合管理；进一步加强基层组织管理，加强基层领导班子、干部队伍和党员队伍的建设；法律、法规、规章和上级规定的其他事项。

（二）机构设置。奉节县龙桥土家族乡人民政府内设有党政办、党建办、人大办、财政办、农服中心、社保所、规建办、退役军人服务站等相关办公室和下属事业单位，下辖6个村（社区）。本单位执行政府会计准则制度。现有编制数43名，其中：行政编制23名，事业编制20名；截至2023年末，实际行政在职人员20人，事业在职人员19人。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆市奉节县龙桥土家族乡人民政府（本级）、重庆市奉节县龙桥土家族乡农业服务中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计1674.33万元，支出总计1674.33万元。收支较上年决算数减少321.05万元，下降16.1%，主要原因是本年度项目支出安排较上年度减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1674.33万元，较上年决算数减少321.05万元，下降16.1%，主要原因是本年度项目支出收入安排减少。其中：财政拨款收入1674.33万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1674.33万元，较上年决算数减少321.05万元，下降16.1%，主要原因是本年度项目支出安排减少。其中：基本支出1159.91万元，占69.3%；项目支出514.42万元，占30.7%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，主要原因是年终均实现零结转，财政拨款资金未结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1674.33万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少321.05万元，下降16.1%。主要原因是本年度项目支出安排较上年度减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1663.33万元，较上年决算数减少332.05万元，下降16.6%。主要原因是项目支出收入较上年度安排减少。较年初预算数增加555.64万元，增长50.2%。主要原因是年初预算仅包含在职人员工资、社会保险、村级保障等基本支出，2023年年中追加项目预算资金。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1663.33万元，较上年决算数减少332.05万元，下降16.6%。主要原因是项目支出较上年减少。较年初预算数增加555.64万元，增长50.2%。主要原因是年初预算仅包含在职人员工资、社会保险、村级保障等基本支出，2023年年中追加项目预算资金。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，主要原因是年终均实现零结转，财政拨款资金未结转结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出477.22万元，占28.7%，较年初预算数增加18.1万元，增长3.9%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴等结算追加。

（2）社会保障与就业支出164.07万元，占9.9%，较年初预算数增加5.11万元，增长3.2%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴等结算追加，保险基数调整。

（3）卫生健康支出39.83万元，占2.4%，较年初预算数增加2.65万元，增长7.1%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴等结算追加，保险基数调整。

（4）农林水支出916.72万元，占55.1%，较年初预算数增加527.38万元，增长135.4%，主要原因是2023年年中追加2023年土家特色产业推介项目152.45万元，2023年龙桥土家族乡农特产品展销平台建设项目70.3万元，新型农村集体经济项目68万元，奉节县烤房建设项目50万元，龙桥土家族乡2023年农村生活垃圾治理项目17万元，奉节县龙桥乡蜀鄂等村引水工程20万元，2023年耕地保护工作经费23.76万元等项目支出。

（5）住房保障支出53.89万元，占3.2%，较年初预算数减少9.21万元，下降14.6%，主要原因是对重庆市奉节县龙桥土家族乡农业服务中心基数公积金进行了调减。

（6）灾害防治及应急管理支出11.6万元，占0.7%，较年初预算数增加11.6万元，增长100.0%，主要原因是年中追加2022年中央和市级自然灾害救灾（冬春救助）10万元，2023年乡镇专职消防队及其他形式消防队资金1.5万元，2022年、2023年自然灾害救灾补助资金（倒房重建）0.1万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1159.91万元。其中：人员经费959.64万元，较上年决算数增加93.84万元，增长10.8%，主要原因是年中在职人员进行工资调标，工资、津补贴、保险等结算追加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费200.28万元，较上年决算数增加18.1万元，增长9.9%，主要原因是本年度耕地保护劳务费支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、劳务费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入11万元，较上年决算数增加11万元，增长100.0%，主要原因是年中追加2023年耕地保护工作经费11万元。本年支出11万元，较上年决算数增加11万元，增长100.0%，主要原因是年中追加2023年耕地保护工作支出11万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计10.62万元，较年初预算数减少0.78万元，下降6.8%，主要原因是本单位严格按照只减不增严格控制三公经费，压减“三公”经费支出。较上年支出数减少0.38万元，下降3.5%，主要原因是严控公务接待标准和陪餐人数，在物价上涨情况下压减公务接待支出，严格公务车运行维护管理，公务车运行维护成本下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是用于本部门因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数增加0万元，主要原因是本部门未发生因公出国（境）费用。与上年支出数增加0万元，主要原因是本部门未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元，主要用于公务车购置。费用支出较年初预算数增加0万元，主要原因是本年度本部门未购置公务车。较上年支出数增加0万元，主要原因是本年度本部门两年均未购置公务车。

公务车运行维护费7.77万元，主要用于单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。费用支出较年初预算数减少0.23万元，下降2.9%，主要原因是本部门严格落实公车使用规定，严控公车使用成本。较上年支出数减少0.21万元，下降2.6%，主要原因是本年度严格公务车运行维护管理，公务车运行维护成本下降。

公务接待费2.85万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.55万元，下降16.2%，主要原因是本部门严格遵守公务接待开支范围和开支标准，控制陪餐人数，对应接待对象承担的费用一律由被接待对象自行支付。较上年支出数减少0.17万元，下降5.6%，主要原因是本部门严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严控陪餐和接待标准。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待264批次499人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费57.21元，车均购置费0万元，车均维护费3.88万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.4万元，较上年决算数减少5.04万元，下降78.5%，主要原因是本年度减少了会议安排和严控了参会人数。本年度培训费支出1.2万元，较上年决算数减少2.1万元，下降63.6%，主要原因是本年度培训安排减少，部分培训费用由组织培训单位承担。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出147.76万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年支出数减少1.3万元，下降0.9%，主要原因是本年度严格机关运行管理，压减培训费等支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额152万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出152万元。授予中小企业合同金额152万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额152万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购2023年土家特色产业推介项目，举办少数民族特色产业（产品）产销对接推介活动。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和36个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评36项，涉及资金758.82万元。

（二）绩效自评结果

1.重庆市奉节县龙桥土家族乡人民政府2023年度部门整体支出绩效自评表（见附件）。

2.党龄40年以上老党员生活补贴项目绩效自评表（见附件）。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：钟国莉，023-56836066。