重庆市奉节县龙桥土家族乡人民政府

2020年度部门决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责。乡党委、政府承担辖区内促进经济发展、提供公共服务、加强社会管理、维护社会稳定，推动物质文明、政治文明、精神文明及和谐社会建设等任务。贯彻落实党和政府各项路线方针政策；为经济发展提供服务；建立和健全农村社会化服务体系，为群众提供各项公共服务；进一步强化社会管理职能，加强辖区内的社会治安综合管理；进一步加强基层组织管理，加强基层领导班子、干部队伍和党员队伍的建设；法律、法规、规章和上级规定的其他事项。

（二）机构设置。龙桥乡党委、政府设置党政综合办事机构10个，事业单位6个。

（三）单位构成。龙桥土家族乡内设有党政办、党建办、人大办、财政办、经发办、民政办、农服中心、社保所、退役军人服务站等相关机构和事业单位，下辖5个村和1个社区。执行政府会计制度、实行财政统一核算。2020年末，在职在编职工40名，其中，行政编制21人，事业编制19人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计3299.79万元，支出总计3299.79万元。收支较上年决算数减少751.91万元、下降18.56%，主要原因是项目支出安排减少。

2.收入情况。2020年度收入合计3299.79万元，较上年决算数减少524.54万元，下降13.71%，主要原因是本年初无结转结余资金，同时项目支出安排减少。其中：财政拨款收入3299.79万元，占100%。

3.支出情况。2020年度支出合计3299.79万元，较上年决算数减少751.91万元，下降18.56%，主要原因是本年项目支出安排减少。其中：基本支出1119.95万元，占33.94%；项目支出2179.84万元，占66.06%。

4.结转结余情况。本年度年末无结转和结余，与上年决算数持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计3299.79万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少524.54万元、751.91万元。主要原因是本年度无上年末结转结余资金，同时项目支出安排减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入3299.79万元，较上年决算数减少524.54万元，下降13.71%。主要原因是本年初无结转结余资金，同时项目支出收入减少。较年初预算数增加2270.32万元，增长220.53%，主要原因是年初仅预算基本支出，未包含项目支出预算，如“年中追加安排扶贫生产发展支出预算746.25万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出3299.79万元，较上年决算数减少733.91万元，下降18.19%，主要原因是本年度项目支出安排减少。较年初预算数增加2284.54万元，增长220.02%。主要原因是年初仅预算基本支出，未包含项目支出预算。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与上年持平，主要原因是本年度预算内财政资金实行零结转结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出455.32万元，占13.8%，较年初预算数增加41.61万元，增长10.06%，主要原因是村（社区）干部补贴调整、财政结算经费增加。

（2）文化旅游体育与传媒支出18.13万元，占0.55%，较年初预算数增加4.13万元，增长29.5%，主要原因是重新安排晒中赛屏中评亮点推介活动补助资金。

（3）社会保障与就业支出267.83万元，占8.12%，较年初预算数增加123.42万元，增长85.46%，主要原因是安排龙桥乡司法所、警务室等设施用房建设支出96.64万元，健康休养费和残疾人事业发展等资金26.78万元。

（4）卫生健康支出337.38万元，占10.22%，较年初预算数增加295.5万元，增长705.59%，主要原因是龙桥乡卫生院业务综合楼建设支出258.29万元、新冠肺炎疫情防控专项支出和补助37.2万元。

（5）节能环保支出113.04万元，占3.42%，较年初预算数增加113.04万元，增长100%，主要原因是年初无该项支出安排，年中增加退耕还林、农村生活垃圾分类等支出113.04万元。

（6）城乡社区支出59.12万元，占1.79%，较年初预算数增加27.26万元，增长85.56%，主要原因是年初无项目支出安排，年中增加乡镇场镇管理运行维护费。

（7）农林水支出1952.46万元，占59.17%，较年初预算数增加1622.4万元，增长491.55%，主要原因是年初预算为事业运行和对村民委员会和村党支部的补助，年中增加野生动物养殖处置、蔬菜产业发展等专项支出。

（8）交通运输支出29.3万元，占0.89%，较年初预算数增加29.3万元，增长100%，主要原因是年初无项目预算，年中增加公路养护资金29.3万元。

（9）住房保障支出43.51万元，占1.32%，较年初预算数增加4.2万元，增长10.68%，主要原因是年中增加2019年农村危房改造补助。

（10）灾害防治及应急管理支出23.7万元，占0.72%，较年初预算数增加23.7万元，增长100%，主要原因是年中增加自然灾害补助。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1119.94万元。其中：人员经费962.87万元，较上年决算数增加109.91万元，增长12.88%，主要原因是财政供养人员变动、正常工资增长变动和村社干部补助提标。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费157.08万元，较上年决算数减少57.84万元，下降26.91%，主要原因是严格压减一般性支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计11.2万元，较年初预算数减少0.58万元，下降4.92%，主要原因是本单位严格按照只减不增控制三公经费支出，公务用车运行维护费和公务接待费下降。较上年支出数减少25.58万元，下降69.55%，主要原因是2019年重新购置公务用车，本年度未购置。本单位“三公”经费管理情况：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本加强控制。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元，下降100%，主要原因是本单位未购置公务车。

公务车运行维护费7.99万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.1%，主要原因是严格落实公车使用规定，控制公务车运行维护成本。

公务接待费3.21万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.57万元，下降15.08%，较上年支出数减少0.57万元，下降15.08%，主要原因是本单位严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，减少公务接待次数。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待25批次365人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费87.94元，车均购置费0万元，车均维护费3.99万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出57.07万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数增加0.75万元，上升1.33%，主要原因是新冠肺炎疫情影响，电费支出增加。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出9.82万元，较上年决算数减少0.08万元，下降0.8%，主要原因是会议次数降低。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出2.03万元，较上年决算数下降0.02万元，下降0.97%，主要原因是新冠肺炎疫情影响，培训次数略有下降。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额37.32万元，其中：政府采购货物支出37.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额37.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额12.32万元，占政府采购支出总额的33.01%。主要用于采购龙桥乡卫生院业务楼办公用品和配套发电机组等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对68个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评68项，涉及资金2170.84万元，从评价情况来看项目整体实施效果不错，有少数项目需加快进度。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评结果

    龙桥土家族乡瑞丰社区蔬菜基地基础设施建设项目绩效目标自评综述：

    根据年初设定的绩效目标，该项目通过新建蔬菜观光油化路、石板路、堡坎等基础设施，改善基础设施和旅游环境，拉动周边未脱贫户、疫情户、监测户家庭收入增长。该项目全年预算数为200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。主要产出和效果：带动了周边村民经济增长，吸引旅游人数增加。该项目无偏离绩效目标现象。

2.绩效目标自评表

（见附表)

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-56836066。

龙桥土家族乡瑞丰村鑫桥蔬菜观光园建设项目绩效目标自评表.xls

重庆市奉节县龙桥土家族乡人民政府2020年部门决算公开表.xls