重庆市奉节县康乐镇人民政府

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

奉节县康乐镇人民政府作为一级基层独立核算的全额拨款预算单位，它具有执行政策法规、推动经济发展、搞好社会管理、强化公共服务、维护和谐稳定等职能，肩负着党在农村执行方针政策和组织、推动各项工作的任务。奉节县康乐镇人民政府贯彻执行党的路线方针政策和国家的法律法规，促进经济社会发展、加强社会管理和公共服务、维护社会和谐稳定。

（二）机构设置

康乐镇党委、政府设置党政综合办事机构10个，事业单位6个。综合办事机构：党政办公室、党建工作办公室、人大办公室、经济发展办公室（挂统计办公室、农村经营管理办公室牌子）、民政和社会事务办公室（挂卫生健康办公室牌子）、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、乡村振兴办公室。事业单位：农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、特色产业发展中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计7208.33万元，支出总计7208.33万元。收支较上年决算数增加769.52万元，增长12.0%，主要原因是根据《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府议函〔2023〕28号）调增项目资金。

2.收入情况。2023年度收入合计7208.33万元，较上年决算数增加769.52万元，增长12.0%，主要原因是根据《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府议函〔2023〕28号）调增项目资金。其中：财政拨款收入7208.33万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计7208.33万元，较上年决算数增加769.52万元，增长12.0%，主要原因是根据《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府议函〔2023〕28号）调增项目资金。其中：基本支出2876.16万元，占39.9%；项目支出4332.17万元，占60.1%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，与上年持平，主要原因是2023年实现财政资金零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计7208.33万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加769.52万元，增长12.0%。主要原因是根据《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府议函〔2023〕28号）调增项目资金。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入4923.01万元，较上年决算数增加615.69万元，增长14.3%。较年初预算数增加2258.49万元，增长84.8%。主要原因是根据《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府议函〔2023〕28号）调增项目资金。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出4923.01万元，较上年决算数增加615.69万元，增长14.3%。较年初预算数增加2258.49万元，增长84.8%。主要原因是根据《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府议函〔2023〕28号）调增项目资金。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与上年持平，主要原因是2023年实现财政资金零结转。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1004.17万元，占20.4%，较年初预算数增加92.21万元，增长10.1%，主要原因是按照《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告议案》（奉节府发〔2023〕28号）文件调整预算。

（2）社会保障和就业支出679.13万元，占13.8%，较年初预算数增加222.89万元，增长48.9%，主要原因是按照《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告议案》（奉节府发〔2023〕28号）文件调整预算。

（3）卫生健康支出85.53万元，占1.7%，较年初预算数增加0.4万元，增长0.5%，主要原因是按照《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告议案》（奉节府发〔2023〕28号）文件调整预算。

（4）节能环保支出517.97万元，占10.5%，较年初预算数增加517.97万元，增长100.0%，主要原因是按照《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告议案》（奉节府发〔2023〕28号）文件调整预算。

（5）农林水支出2475.9万元，占50.3%，较年初预算数增加1406.97万元，增长131.6%，主要原因是按照《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告议案》（奉节府发〔2023〕28号）文件调整预算。

（6）住房保障支出113.32万元，占2.30%，较年初预算数减少28.94万元，下降20.34%，主要原因是人员退休和调出，结算调整金额。

（7）灾害防治及应急管理支出47万元，占1%，较年初预算数增加47万元，增长100.0%，主要原因是按照《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告议案》（奉节府发〔2023〕28号）文件调整预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出2876.16万元。其中：人员经费2498.37万元，较上年决算数增加370.12万元，增长17.4%，主要原因是新招录和调入一批工作人员，人员经费增加。人员经费用途主要包括. 基本工资、津贴补贴、奖金、离退休金、抚恤、社会保障缴费、文化体育传媒支出、医疗卫生支出、住房保障支出、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、对个人和家庭的补助13项。公用经费377.79万元，较上年决算数减少80.17万元，下降17.5%，主要原因是缩减公用开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、劳务费、公务车运行费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置19项。

（五）政府性基金预算收入决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入2285.32万元，较上年决算数增加153.83万元，增长7.2%，主要原因是按照《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告议案》（奉节府发〔2023〕28号）文件追加项目。本年支出2285.32万元，较上年决算数增加153.83万元，增长7.2%，主要原因是按照《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告议案》（奉节府发〔2023〕28号）文件追加项目。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计15.22万元，较年初预算数减少4.78万元，下降23.9%，主要原因是年初预算按照只减不增的要求预算“三公”经费。较上年支出数减少1.35万元，下降8.2%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较上年度决算有所下降。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元， 公务车购置费0万元， 公务用车运行维护费10万元，主要用于机要文件交换、因公出行、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2万元，下降16.7%，较上年支出数减少0.9万元，下降8.3%，主要原因是减少公务车运行支出。

公务接待费5.22万元，主要用于接待县内相关部门检查工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.78万元，下降34.8%，较上年支出数减少0.45万元，下降7.9%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待285批次873人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费59.75元，车均购置费0万元，车均维护费3.33万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出10.17万元，较上年决算数增加0.17万元，增长1.7%，主要原因是本年度开了多次大型选举会，用于补选县人大代表。本年度培训费支出8.91万元，较上年决算数减少1.28万元，下降12.6%，主要原因是减少培训次数，缩减培训开支。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出303.82万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、劳务费、公务车运行费、其他交通费、其他商品和服务支出18项。机关运行经费较上年支出数减少33.26万元，下降9.9%，主要原因是压缩开支，厉行节约。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效和69个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评69项，涉及资金5998.27万元；从评价情况来看，项目整体实施效果较好。未委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）绩效自评结果

 1.奉节县康乐镇人民政府2023年部门（单位）整体支出预算绩效自评表（见附件）

2.2023年康乐镇铁佛村易地搬迁后续扶持晚熟脐橙基地产业提升项目项目绩效目标自评表（见附件）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

奉节县康乐镇人民政府 周川 023-56766169

附件1：重庆市奉节县康乐镇人民政府2023年度部门决算公开表

附件2：奉节县康乐镇人民政府整体监控绩效自评表

附件3：2023年康乐镇铁佛村易地搬迁后续扶持晚熟脐橙基地产业提升项目绩效自评表