重庆市奉节县红土乡人民政府

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率；负责协税护税，管理乡镇政府非税收入；执行会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益；负责本乡行政事业单位的国有资产监督管理工作；负责做好农村综合改革和新农村建设等相关工作。

（二）机构设置

奉节县红土乡人民政府属于一级预算单位，现执行政府会计准则制度。包含红土乡党委、政府设置党政综合办事机构10个，事业单位6个。核定行政编29人、机关工勤2人、事业人员22人。年末在编在岗人员49名，其中，公务员26人、机关工勤1人、事业人员22人。

（三）单位构成

党委、政府设置党政综合办事机构10个，分别是：1.党政办公室。主要负责综合协调、文秘、法制、武装、机要保密、政务公开、档案、机关后勤等职责；2.党建工作办公室。主要负责基层党建、纪检、组织人事、宣传、统战、民宗侨台、机构编制、群团等职责；3.人大办公室。主要负责人大主席团日常工作，联系并组织人大代表开展活动等职责；4.经济发展办公室（挂统计办公室、农村经营管理办公室牌子）。主要负责经济发展规划、农村经营管理、工业和信息化、交通、水利、林业、商务、经济社会统计等职责；5.民政和社会事务办公室（挂卫生健康办公室牌子）。主要负责民政、教育、卫生健康、科技、文化旅游、体育、残疾人事业、劳动就业、社会保障、医疗保障、老龄事业发展等职责；6.平安建设办公室。主要负责信访、人民调解、社会治安综合治理、防范和处理邪教等职责；7.规划建设管理环保办公室。主要负责村镇规划、村镇建设、市政公用、市容环卫、生态环境保护、人居环境整治、物业管理等职责；8.财政办公室。主要负责财政收支、预决算、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、村级财务管理等职责；9.应急管理办公室。主要负责安全生产综合监管、应急管理、消防管理等职责，协助开展煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹等安全生产日常监管工作；10.乡村振兴办公室。主要负责贫困对象识别、扶贫开发项目管理、资金管理、信息统计和动态监测，统筹社会扶贫、产业扶贫、科技扶贫、就业扶贫、金融扶贫、宣传培训等扶贫开发工作职责。

  事业单位包含：1.奉节县红土乡农业服务中心。主要职责任务是承担农业、畜牧业、林业、渔业、水利、农业机械、农产品质量检测、动植物疫病防控防治、畜牧兽医等技术推广和服务工作；2.奉节县红土乡文化服务中心。主要职责任务是承担文化、体育等事业发展和公共服务工作；3.奉节县红土乡劳动就业和社会保障服务所。主要职责职务是承担劳动就业、职业培训、劳务输出、农民工监测、社会保险、医疗保险、人才服务等工作；4.奉节县红土乡退役军人服务站。主要职责任务是承担退役军人关系转接、联络接待、就业创业扶持、优抚帮扶、走访慰问、情况反映、立功喜报、信息采集、权益保障等事务性工作；5.奉节县红土乡综合行政执法大队。主要职责任务是承担依法授权或委托的农林水利、规划建设、生态环境、卫生健康、城市管理、文化旅游、民政管理等方面行政执法工作；6.奉节县红土乡特色产业发展中心。主要职责任务是承担脐橙、油橄榄、中药材、山羊、蔬菜、小水果、乡村旅游等特色优势产业的发展研究、技术推广和服务工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计2,549.18万元，支出总计2,549.18万元。收支较上年决算数增加2,549.18万元,增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。

2.收入情况。2022年度收入合计2,549.18万元，较上年决算数增加2,549.18万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。其中：财政拨款收入2,549.18万元，占100%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计2,549.18万元，较上年决算增加2,549.18万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。其中：基本支出1,390.87万元，占54.6%；项目支出1,158.31万元，占45.4%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，与上年持平，主要原因是2022年实现财政资金零结转

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2,549.18万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加2,549.18万元，增长100%。主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入2,549.18万元，较上年决算数增加2,549.18万元，增长100%。主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。较年初预算数增加1,024.14万元，增长67.2%。主要原因是年初无项目资金预算，年中追加项目支出预算973.74万元，追加人员经费50.40万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出2,549.18万元，较上年决算数增加2,549.18万元，增长100%。主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。较年初预算数增加1,024.14万元，增长67.2%。主要原因是年初无项目资金预算，年中追加项目支出预算973.74万元，追加人员经费50.40万元。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，与上年持平，主要原因是2022年实现财政资金零结转。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出624.27万元，占24.5%，较年初预算数增加110.40万元，增长21.5%，主要原因是年中在职人员基本工资、津补贴等结算追加。

（2）文化旅游体育与传媒支出1.90万元，占0.1%，较年初预算数增加1.90万元，增长100%，主要原因是年中追加2022年中央地方公共文化服务体系建设戏曲进乡村项目预算1.9万元。

（3）社会保障与就业支出133.62万元，占5.2%，较年初预算数增加18.60万元，增长16.2%，主要原因是年中追加离岗后诊断为尘肺病的一至四级工伤职工专项生活困难救助项目预算1.2万元等。

（4）卫生健康支出47.48万元，占1.9%，较年初预算数增加1.54万元，增长3.4%，主要原因是年中追加新冠肺炎疫情防控经费项目预算1.54万元。

（5）农林水支出1,531.44万元，占60.1%，较年初预算数增加768.46万元，增长100.7%，主要原因是年中追加红土乡峰岳村饮水水源整治工程项目预算142.5万元、追加2022年红土乡人居环境整治项目预算20万元、追加红土乡2022年农村生活垃圾治理项目项目预算77万元等。

（6）交通运输支出105.75万元，占4.1%，较年初预算数增加105.75万元，增长100%，主要原因是年中追加奉节县红土乡2022年农村公路安全生命防护工程项目预算97.05万元、追加红土乡2022年上半年农村公路养护补助资金项目预算8.7万元。

（7）住房保障支出43.23万元，占1.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年按照预算标准计算职工社会保险缴纳基础，未超预算。

（8）灾害防治及应急管理支出61.50万元，占2.4%，较年初预算数增加17.50万元，增长39.8%，主要原因是年中追加2022年中央自然灾害救灾资金项目预算4万元、追加2022年乡镇专职及其他形式消防队经费项目预算1.5万元、追加2019年中央自然灾害救灾资金项目预算12万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,390.87万元。其中：人员经费1,194.36万元，较上年决算数增加1,194.36万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。人员经费用途主要包括基本工资340.58万元、津贴补贴142.98万元、奖金10.89万元、绩效工资156.42万元、社保缴费157.27万元、住房公积金缴纳43.23万元、其他人员经费342.99万元。公用经费196.51万元，较上年决算数增加196.51万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。公用经费用途主要包括办公费73.55万元、电费10.22万元、水费1.75万元、邮电费2.38万元、差旅费14.40万元等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计6.50万元，较年初预算数减少1.50万元，下降18.8%，主要原因是年初预算按照只减不增的要求预算“三公”经费。较上年支出数增加6.50万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，本单位2022年度未发生因公出国（境）支出。

2.公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元。本单位公务用车保有量2辆，本单位2022年度未发生公务车购置支出。

3.公务车运行维护费6.50万元，主要用于机要文件交换、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.50万元，下降18.8%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本基本持平。较上年支出数增加6.50万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。

4.公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.25万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出3.20万元，较上年决算数增加3.20万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。本年度培训费支出1.15万元，较上年决算数增加1.15万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出143.16万元，主要用于开支办公费、公务用车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数增加143.16万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，将原奉节县红土乡人民政府分为奉节县红土乡人民政府（本级）和奉节县红土乡农业服务中心，分别进行预决算。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效和41个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评41项，涉及资金1153.49万元；从评价情况来看，项目整体实施效果较好。未委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

1. 绩效自评报告或案例。

2022年中央补助地方公共文化服务体系建设戏曲进乡村专项资金项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达转移该项目支付预算和绩效目标情况

奉节县财政局《关于提前下达2022年中央支持地方公共文化服务体系建设戏曲进乡村专项资金预算的通知》（渝财教〔2021〕194号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

红土乡经过统筹规划，计划在辖区开展4次文化下乡活动，并将地方公共文化服务体系建设戏曲进乡村专项资金安排如下：1、活动设备租赁2000元；活动广告等相关制作15000元；活动其它物品准备2000元。绩效目标计划：2022年度完成4场文化下乡活动，活动完成率达到100%，场次补助成本0.1万元/场，按时完成率100%，基本补助补贴成本1.5万元，参与群众达2000人次，满足群众文化精神生活需要，活跃农村文化生活年限1年以上，群众满意度达到95%以上。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析

于2022年5月底收到项目资金19000元。

2.项目资金执行情况分析

3.项目资金管理情况分析

基本补助补贴15000元，场次补助成本4000元。

（二）总体绩效目标完成情况分析

该项目绩效自评按照“公开、公平、公正”的原则进行。以相关法律、法规、规章以及奉节县有关文件等为依据，采用定性与定量相结合的评价方法，科学、合理地进行评价，并通过收集相关文件及资料，现场调研，为评价结论提供充分的依据。重点对项目管理、项目产出、项目效果、项目满意度等评价指标进行评价分析，该项目总体绩效目标完成情况较好。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析

产出指标设定分值为50分，自评得分50分，具体完成情况分析如下：

（1）数量指标

年度计划完成4场文化下乡活动，分别是1、三星村脆李采摘季开园仪式暨文化下乡活动；2、红土村举办“永远跟党走，奋进新征程”文艺演出；3、太阳村开展“巾帼心向党、喜迎二十大”送戏下乡文艺汇演活动；4、红土乡下广社区开展2022年“喜迎二十大，奋进新征程”送戏下乡文艺汇演活动。

（2）质量指标

按年度计划，活动完成率达100%。

（3）时效指标

按年度计划，活动按时完成率达100%。

（4）成本指标

已按照年度计划，完成场次补助成本1000元/场，共计4场4000元，基本补助补贴15000元。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益

活动开展促进了辖区相关行业消费，并以文化下乡活动带动三星村脆李销售。

（2）社会效益

2022年戏曲下乡活动参与人次累计达到2000人次，满足了群众文化精神生活需要。

（3）生态效益

在活动开展过程中，积极宣传人居环境提升，提升了群众环保意识。

（4）可持续影响

活跃农村文化生活1年以上。

3.满意度指标完成情况分析。

活动结束后，积极听取群众意见，及时召开总结会议，归纳需改进问题，并综合群众意见，在下次活动中及时加入群众希望看到的节目。全年活动完成后，群众满意度达到90%以上。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分95分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

部分节目准备不充分，演出效果未达到预期。后续将加强演出准备，做好排练工作，保证演出质量。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

本单位此次的2022年中央补助地方公共文化服务体系建设戏曲进乡村专项资金项目支出自评结果，已按照要求公开公示，对接下来相关的文化工作展开，起到了良好的示范和促进作用，本单位将继续保持当前的工作态势，严格要求不断的提升文化服务相关的工作水平。

  六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：王东升   023-56655007