重庆市奉节县红土乡人民政府

2021年度部门决算情况说明

一、单位基本情况 

（一）职能职责

1. 加强党的建设。落实基层党建工作责任制，全面加强党对各领域各方面工作的领导，着力夯实基层基础，强化党建引领基层治理，切实抓好党组织建设。落实党风廉政建设责任制，强化“两个责任”，坚持正风肃纪，推进全面从严治党。落实意识形态工作责任制，全面加强农村基层宣传思想文化工作，弘扬时代新风。

2. 制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。    

3. 负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4. 按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好资金，增强财政实力。

5. 抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6. 完成上级政府交办的其它事项。

（二）机构设置

1. 单位设置。红土乡党委、政府设置党政综合办事机构10个（党政办公室、党建工作办公室、人大办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、扶贫办公室）；事业单位6个（农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、特设产业发展中心）。

2. 人员情况。红土乡机关行政编制29名（其中领导职数10名，综合办事机构领导职数10名），机关工勤编制2名，事业编制22名（其中行政领导职数6名）。截止2022年10月，现有在职干部50人，包括行政编制27人（其中领导9人，其他18人），机关工勤1人，事业人员22人。

 （三）单位构成

 从预算单位构成看，本单位为奉节县红土乡人民政府，属一级预算单位，单位性质为行政单位，纳入决算汇编范围的独立核算单位共2个，比上年无增减。

  二、部门决算情况说明

 （一）收入支出决算总体情况说明

 1.总体情况。2021年度收入总计2,943.12万元，支出总计2,943.12万元。收支较上年决算数增加865.08万元、增长41.6%，主要原因是2021年基本收支1376.73万元，较上年决算数增加28.61万元 ，2021项目收支1495.27万元，较上年决算数增加765.35万元。政府性资金预算财政性拨款收支较上年决算数增加71.12万元。

 2.收入情况。2021年度收入合计2,943.12万元，较上年决算数增加865.08万元，增长41.6%，主要原因是一般公共服务收入594.35万元，文化旅游体育与传媒收入35.65万元，社会保障和就业收入194.53万元，卫生健康收入51.07万元，节能环保收入521.09万元，城乡社区收入124.9万元，农林水收入1342.07万元，交通运输收入13.91万元，住房保障收入39.92万元，灾害防治及应急管理收入25.63万元。其中：财政拨款收入2,943.12万元。  

 3.支出情况。2021年度支出合计2,943.12万元，较上年决算数增加865.08万元，增长41.6%，主要原因是一般公共服务支出594.35万元，文化旅游体育与传媒支出35.65万元，社会保障和就业支出194.53万元，卫生健康支出51.07万元，节能环保支出521.09万元，城乡社区支出124.9万元，农林水支出1342.07万元，交通运输支出13.91万元，住房保障支出39.92万元，灾害防治及应急管理支出25.63万元。其中：基本支出1,376.73万元，占46.8%，主要用于一是工资福利支出840.67万元，包括基本工资271.34万元，津贴补贴220.7万元，奖金20.36万元，绩效工资106.56万元，机关事业单位基本养老保险费55.98万元，职业年金缴费29.79万元，职工基本医疗保险缴费40.47万元，其他社会保障缴费1.81万元，住房公积金39.92万元，其他工资福利支出53.74万元 。二是对个人和家庭的补助260.55万元，包括抚恤金17.39万元，生活补助235.56万余，医疗费补助7.6万元。三是商品和服务支出275.52万元，包括办公费141.45万元，水费1 万元，电费7.35万元，差旅费10.74万元，维修（护）费3.5万元，会议费3.2万元，培训费1.26万元，公务接待费0.27万元，委托业务费1.5万元，工会经费6.42万元，福利费4万元，公务用车运行维护费6.6万元，其他交通费用13.4万元，其他商品和服务支出74.82万元。项目支出1,566.39万元，占53.2%，主要用于红土乡白鹤村现代农业园路灯建设项目、红土乡下广场镇市政环卫停车场建设61.88万元，奉节县红土乡白鹤村农村公路环线扩建211.5万元，2021年奉节县红土乡贡米产业建设100万元，2021年红土乡农业产业消费20万元，2021年红土乡老屋村蜜蜂养殖75万元，2021年红土乡智能蚕桑配套设施建设70万元，2015-2018年退耕还林工程487.09万元，国有土地使用权出让收入安排的支出71.12万元等。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，与上年持平，主要原因是2021年实现财政资金零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2,943.12万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加865.08万元，增长41.6%。主要原因是2021年基本收支1376.73万元，较上年决算数增加28.61万元 。2021项目收支1495.27万元，较上年决算数增加765.35万元。政府性资金预算财政性拨款收支较上年决算数增加71.12万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

 1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2,872.00万元，较上年决算数增加793.96万元，增长38.2%。主要原因是一般公共服务较上年决算数收入增加92.24万元，文化旅游体育与传媒较上年决算数收入增加4.8万元，社会保障和就业较上年决算数收入减少24.82万元，卫生健康较上年决算数收入减少23.12万元，节能环保较上年决算数收入增加453.4万元，城乡社区较上年决算数收入减少7.14万元，农林水较上年决算数收入增加301.48万元，交通运输较上年决算数收入增加10.14万元，住房保障较上年决算数收入减少9.22万元，灾害防治及应急管理较上年决算数收入减少9.22万元。较年初预算数增加1,663.20万元，增长137.6%。主要原因是一般公共服务较年初预算数增加175.59万元，社会保障和就业较年初预算数增加290.9万元，节能环保较年初预算数增加521.09万元，城乡社区较年初预算数增加38.7万元，农林水较年初预算数增加859.74万元，交通运输较年初预算数增加13.91万元，住房保障较年初预算数增加39.92万元，灾害防治及应急管理较年初预算数增加25.63万元，文化旅游体育与传媒较年初预算数减少8.55万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出2,872.00万元，较上年决算数增加793.96万元，增长38.2%。主要原因是一般公共服务较上年决算数支出增加92.24万元，文化旅游体育与传媒较上年决算数支出增加4.8万元，社会保障和就业较上年决算数支出减少24.82万元，卫生健康较上年决算数支出减少23.12万元，节能环保较上年决算数支出增加453.4万元，城乡社区较上年决算数支出减少7.14万元，农林水较上年决算数支出增加301.48万元，交通运输较上年决算数支出增加10.14万元，住房保障较上年决算数支出减少9.22万元，灾害防治及应急管理较上年决算数减少支出9.22万元。较年初预算数增加1,663.20万元，增长137.6%。主要原因是一般公共服务较年初预算数增加175.59万元，社会保障和就业较年初预算数增加290.9万元，节能环保较年初预算数增加521.09万元，城乡社区较年初预算数增加38.7万元，农林水较年初预算数增加859.74万元，交通运输较年初预算数增加13.91万元，住房保障较年初预算数增加39.92万元，灾害防治及应急管理较年初预算数增加25.63万元，文化旅游体育与传媒较年初预算数减少8.55万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

 3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，主要原因是2021年实现财政资金零结转。

 4.比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出594.35万元，占20.7%，较年初预算数增加175.59万元，增长41.9%，主要原因是2021年工资福利支出388.73万元，商品和服务支出153.75万元，对个人和家庭的补助51.87万元，用于保障机关事业单位正常运转，支持各办公室履行职能，保障单位项目支出需要。

（2）文化旅游体育与传媒支出35.65万元，占1.2%，较年初预算数减少8.55万元，下降19.3%，主要原因一是按照党中央、国务院关于过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出，重点压减了公用经费和对外文化和旅游交流与合作、文化艺术活动项目支出中涉及的非刚性支出。二是重大文化活动支出减少。

（3）社会保障与就业支出194.53万元，占6.8%，较年初预算数增加29.09万元，增长17.6%，主要原因一是财政供养人员增加。二是主要原因是年中追加2021优抚对象“解三难”补助5万元、2020年90岁及以上老人高龄补贴6.05万元等项目资金。

（4）卫生健康支出51.07万元，占1.8%，较年初预算数增加8.00万元，增长18.6%，主要原因是年中追加新冠病毒疫苗接种经费8万元等项目资金。

（5）节能环保支出521.09万元，占18.1%，较年初预算数增加521.09万元，增长100%，主要原因是红土乡供水维修养护15万元、奉节县第二批人居环境整治19万元等项目资金。

（6）城乡社区支出53.78万元，占1.9%，较年初预算数增加38.70万元，增长256.29%，主要原因是场镇管理运行维护32.51万元等项目资金。

（7）农林水支出1,342.07万元，占46.7%，较年初预算数增加859.74万元，增长178.26%，主要原因是2017年退耕还草（第三年）9.53万元、2017年度新一轮退耕还林工程38.72万元、2016年新一轮退耕还林工程（第五年）302.47万元、2018年新一轮退耕还林工程（第三年）44.3万元、2017年新一轮退耕还林工程（第三年）30.65万元、2015年退耕还林（第五年）61.4万元等项目资金。

（8）交通运输支出13.91万元，占0.5%，较年初预算数增加13.91万元，增长100%，主要原因是2020年上半年农村公路养护4.9万元、2020年农村公路水毁补助资金及农村公路维护4万元、2020年农村公路水毁整治补助5万元等项目资金。

（9）住房保障支出39.92万元，占1.4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是按照预算资金缴纳住房公积金。

（10）灾害防治及应急管理支出25.63万元，占0.9%，较年初预算数增加25.63万元，增长100%，主要原因是2020年中央和市级自然灾害12万元等项目资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2021年度一般公共财政拨款基本支出1,376.73万元。其中：人员经费1,101.22万元，较上年决算数增加29.89万元，增长2.8%，主要原因是2021年本单位新进人员10人，人员经费、社保缴费进行了增加。人员经费用途主要包括，一是工资福利支出840.67万元（其中基本工资271.34万元，津贴补贴220.7万元，奖金20.36万元，绩效工资106.56万元，机关事业单位基本养老保险费55.98万元，职业年金缴费29.79万元，职工基本医疗保险缴费40.47万元，其他社会保障缴费1.81万元，住房公积金39.92万元其他工资福利支出53.74万元 ）。二是对个人和家庭的补助260.55万元（其中抚恤金17.39万元，生活补助235.56万余，医疗费补助7.6万元）。公用经费275.52万元，较上年决算数减少1.27万元，下降0.5%，主要原因是执行过紧日子的有关要求，厉行节约。公用经费用途主要包括,商品和服务支出275.52万元（其中办公费141.45万元，水费1万元，电费7.35万元，差旅费10.74万元，维修（护）费3.5万元，会议费3.2万元，培训费1.26万元，公务接待费0.27万元，委托业务费1.5万元，工会经费6.42万元，福利费4万元，公务用车运行维护费6.6万元，其他交通费用13.4万元，其他商品和服务支出74.82万元）。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

 2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入71.12万元，较上年决算数增加71.12万元，增长100%，主要原因是用于2021年农村旧房整治提升及地灾防治资金建设71.12万元。本年支出71.12万元，较上年决算数增加71.12万元，增长100%，主要原因是用于2021年农村旧房整治提升及地灾防治资金建设71.12万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明 

（一）“三公”经费支出总体情况说明

 2021年度“三公”经费支出共计6.87万元，较年初预算数减少2.13万元，下降23.7%，主要原因是年初预算按照只减不增的要求预算“三公”经费。一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。较上年支出数增加2.80万元，增长68.8%，主要原因一是2021年用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接检查。二是疫情防控、应急用车频繁油费增加。

 （二）“三公”经费分项支出情况

 2021年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，本单位2021年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费6.60万元，主要用于机要文件交换、应急保障、执法执勤、等工作所需车辆的燃料费、维修费、过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.40万元，下降17.5%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本基本持平。较上年支出数增加2.80万元，增长73.7%，主要原因一是2021年用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接检查。二是疫情防控、应急用车频繁油费增加。

公务接待费0.27万元，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.73万元，下降73%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数增加0.00万元，无增长。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待2批次36人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费75.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.30万元。

  四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出3.20万元，较上年决算数减少0.22万元，下降6.4%，主要原因是认真落实会议费管理有关规定，按照精简会议、改进作风、节俭办会的要求，严格控制规格、规模、数量和会议时间，并充分利用现代科技手段，尽量召开电视会议或网络视频会议，降低会议成本。本年度培训费支出1.26万元，较上年决算数减少10.05万元，下降88.9%，主要原因是提高培训效率和质量，加强培训费管理，节约培训开支，坚持厉行节约、反对浪费。  

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本单位机关运行经费支出275.52万元，主要用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数减少1.27万元，下降0.5%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费下降。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是用于垃圾清洁用车。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2021年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效44个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评44项，涉及资金1513.77万元；从评价情况来看，项目整体实施效果较好。

（二）绩效自评结果（2021年红土乡食用菌产业项目）

1. 绩效目标自评表：

2.绩效自评报告或案例：

2021年红土乡食用菌产业项目自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达转移该项目支付预算和绩效目标情况

奉节县财政局《关于下达2021年山东协作重庆第一批市县级援助资金计划的通知》（奉节财农〔2021〕220号），下达项目资金计划200万元，为全额财政拨款资金，目标为红土乡红土村新建食用菌基地（房屋15间949㎡，建设雨棚388.5㎡，整修旧房4间20㎡，购置及安装加工设备176件，菌丝培养架200个，办公设备9件，建设出菇大棚3个1020㎡，整治蓄水池2口，安装管道、消防、配电等各1套，租用场地6亩，平整场地3645㎡，硬化场地1461㎡）。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

资金由县农业农村委安排分配，根据我乡实际分解资金，本单位共分配资金200万元，此项资金用于红土乡红土村新建房屋15间949㎡，建设雨棚388.5㎡，整修旧房4间20㎡，购置及安装加工设备176件，菌丝培养架200个，办公设备9件，建设出菇大棚3个1020㎡，整治蓄水池2口，安装管道、消防、配电等各1套，租用场地6亩，平整场地3645㎡，硬化场地1461㎡。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析

本单位已收到奉节县财政局2021年红土乡食用菌产业项目资金共计200万元。

2.项目资金执行情况分析

  本单位按照上级要求，依规定程序，已将全部款项拨付到位。

3.项目资金管理情况分析

本单位2021年红土乡食用菌产业项目，做到了专款专用，及时拨付200万元，用于红土乡红土村新建房屋15间949㎡，建设雨棚388.5㎡，整修旧房4间20㎡，购置及安装加工设备176件，菌丝培养架200个，办公设备9件，建设出菇大棚3个1020㎡，整治蓄水池2口，安装管道、消防、配电等各1套，租用场地6亩，平整场地3645㎡，硬化场地1461㎡。

（二）总体绩效目标完成情况分析

该项目绩效自评按照“公开、公平、公正”的原则进行。以相关法律、法规、规章以及奉节县有关文件等为依据，采用定性与定量相结合的评价方法，科学、合理地进行评价，并通过收集相关文件及资料，现场调研，为评价结论提供充分的依据。重点对项目管理、项目产出、项目效果、项目满意度等评价指标进行评价分析，该项目总体绩效目标完成情况较好。

（三）绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

产出指标设定分值为50分，自评得分50分，具体完成情况分析如下：

（1）数量指标

新建食用菌生产办公用房19间，分值为10分；新建出菇大棚3个，分值为10分；购置及安装食用菌生产设备179件套，分值为10分。实际完成新建食用菌生产办公用房19间，新建出菇大棚3个，购置及安装食用菌生产设备179件套，本项自评得分30分。

（2）质量指标

    目标设定验收合格率100%，分值为10分。本单位实际验收合格率达到100%，本项自评得分10分。

（3）时效指标

    目标设定2022年2月完工，分值为10分。施工单位实际于2022年2月完工，本项自评得分10分。

（4）成本指标

无。

2.效益指标完成情况分析

效益指标设定分值为30分，自评得分29分，具体完成情况分析如下：

（1）经济效益指标

目标设定年产食用菌棒产值500万元，分值10分；农民工工资人均增收2万元/年，分值10分。实际完成值发挥效益中，本项自评得分共19分。

（2）社会效益指标

目标设定提供就业岗位20个，分值为5分。实际已提供就业岗位30个（其中10个临时性用工岗位），本项自评得分5分。

（3）可持续影响指标

目标设定长期解决洪水防洪难题，分值为5分。实际完成值已解决洪水防洪难题，本项自评得分5分。

3.满意度指标完成情况分析

满意度指标设定分值为10分，自评得分10分，具体完成情况分析如下：

目标设定受益对象满意率至少95%，分值为10分。通过工作人员发放问卷和走访调查，实际满意度为98%，受益对象很满意。

三、绩效自评结果情况

一是该项目绩效评价设定分值为100分，通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，本项目综合评分99分评价结果为“优”。二是根据评价得分的分值，确定相应的评价等级，满分100分。100分≧a≧90分，评定为“优”；90分>a≧80分，评定为“良”；80分>a≧60分，评定为“中”；60分>a，评定为“差”。三是总体情况来看，本单位落实2021年红土乡食用菌产业项目是到位的，产业发展初期，资金投入大，增收等待期长，暂无明显收入。下步将加大项目后续跟踪服务，拓宽食用菌销售市场，确保集体经济资金尽早增收见效。

（三）重点绩效评价结果  

本单位此次的2021年红土乡食用菌产业项目绩效自评结果，已按照要求公开公示，对接下来相关的工作展开，起到了良好的示范和促进作用，本单位将继续保持当前的工作态势，严格要求不断的提升相关的工作水平。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-56655007