重庆市奉节县红土乡人民政府

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率；负责协税护税，管理乡镇政府非税收入；执行会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益；负责本乡行政事业单位的国有资产监督管理工作；负责做好农村综合改革和新农村建设相关工作。

（二）机构设置。

红土乡党委、政府设置党政综合办事机构10个，事业单位6个。红土乡人民政府在编职工47人，其中：公务员26人，事业人员21人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1. 总体情况。2020年度收入总计2078.04万元，支出总计2078.04万元。收支较上年决算数减少761.06万元、下降26.8%，主要原因是2020年年初无结转结余资金、2020年项目资金减少。

2. 收入情况。2020年度收入合计2078.04万元，较上年决算数减少761.06万元，下降26.8%，主要原因是2020年年初无结转结余资金、2020年项目资金减少。其中：财政拨款收入2078.04万元，占100%。

3. 支出情况。2020年度支出合计2078.04万元，较上年决算数减少761.06万元，下降26.8%，主要原因是2020年年初无结转结余资金、2020年项目资金减少。其中：基本支出1348.12万元，占64.87%；项目支出729.92万元，占35.12%。

4. 结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因是2020年实现财政资金零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2020年度财政拨款收、支总计2078.04万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少761.06万元，下降26.8%。主要原因是2020年年初无结转结余资金、2020年项目资金减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1. 收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2078.04万元，较上年决算数减少761.06万元，下降26.8%。主要原因是2020年年初无结转结余资金、2020年项目资金减少。较年初预算数增加819.6万元，增长60.55%。主要原因是年初无项目资金预算；在职人员增加、人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2. 支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2078.04万元，较上年决算数减少761.06万元，下降26.8%。主要原因是2020年年初无结转结余资金、2020年项目资金减少。较年初预算数增加819.6万元，增长60.55%。主要原因是年初无项目资金预算，在职人员增加、人员经费增加。

3. 结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因是2020年实现财政资金零结转。

4. 比较情况。本单位2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出502.1万元，占24.16%，较年初预算数增加36.22万元，增长7.21%，主要原因是财政供养人员增加。

（2）文化旅游体育与传媒支出30.86万元，占1.48%，较年初预算数减少11.69万元，下降27.48%，日常经费支出较少。

（3）社会保障与就业支出219.35万元，占10.55%，较年初预算数增加23.32万元，增长11.89%，主要原因是财政供养人员增加。

（4）卫生健康支出74.19万元，占3.57%，较年初预算数增加27.19万元，增长57.86%，主要原因是追加项目预算资金。

（5）节能环保支出67.69万元，占3.25%，较年初预算数增加67.69万元，增长100%，主要原因是2020年中追加项目资金。

（6）城乡社区支出60.91万元，占2.93%，较年初预算数增加28.50万元，增长11.9%，主要原因是2020年中追加项目资金。

（7）农林水支出1040.58万元，占50.07%，较年初预算数增加626.05万元，增长151.02%，主要原因是2020年中追加项目资金。

（8）交通运输支出3.77万元，占0.18%，较年初预算数增加3.76万元，增长100%，主要原因是2020年中追加项目资金。

（9）住房保障支出49.14万元，占2.36%，较年初预算数增加5.7万元，增长13.12%，主要原因是2020年中追加项目资金。

（10）灾害防治及应急管理支出29.45万元，占1.41%，较年初预算数增加29.44万元，增长100%，主要原因是2020年中追加项目资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度一般公共财政拨款基本支出1348.12万元。其中：人员经费756.44万元，较上年决算数增加2.54万元，增长0.33%，主要原因是2020年本单位人员调入，人员经费及社保缴费有所增加。人员经费用途主要包括基本工资183.2万元、津贴补贴180.26万元、奖金17.42万元、绩效工资142.3万元、社会保障缴费57.92万元、职业年金缴费28.96万元，职工基本医疗保险缴费44.39万元，其他社会保障缴费5.79万元，住房公积金43.43万元，其他工资福利支出52.77万元。商品服务费276.79万元，较上年决算数增加72.46万元，增加26.18%，主要原因是2020年本单位人员调入。商品服务费用途主要包括公用办公费143.32万元、其他商品服务费支出133.47万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2020年度“三公”经费支出共计4.07万元，较年初预算数减少0.23万元，下降5.65%，主要原因是主要原因是年初预算按照只减不增的要求预算“三公”经费。较上年支出数减少2.08万元，下降33.81%，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2020年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元。本单位2020年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元。本单位2020年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费3.8万元，主要用于机要文件交换、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.02万元，下降5 %，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本基本持平。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%。

公务接待费0.27万元，主要用于接待国内其他省市财政厅到我单位学习调研政府财务报告编制工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.03万元，下降10%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

较上年支出数减少1.87万元，下降87.43%。

（三）“三公”经费实物量情况。

2020年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待1批次35人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本单位人均接待费50元，车均购置费0万元，车均维护费3.8万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

2020年度本单位机关运行经费支出145.46万元，机关运行经费主要用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数减少54.86万元，下降27.38%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费下降。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出3.42万元，较上年决算数增加了0.99万元，增长28.97%，主要原因是本年度会议召开次数及人员增多。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出11.3万元，较上年决算数增加了0.46万元，增长4.33%，主要原因是培训次数及人员增多。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是用于垃圾清洁用车。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位对51个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评51项，涉及资金798.9万元；从总体评价情况来看，项目整体实施效果较好，部分项目需要加快进度。

（二）绩效自评结果。

1. 绩效目标自评表。

关于2019年优抚抚恤（“解三难”）市级补助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为5.00万元，执行数为5.00万元，完成预算的100%。主要产出和效果：对优抚对象进行生活补助，补助对象无遗漏，补助资金发放及时。无偏离绩效目标现象。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-56655007。