2024年县级预算调整方案的报告

（2024年12月在奉节县第十八届人大常委会第二十一次会议上）

县财政局沈建华

主任、各位副主任、各位委员：

根据政策执行和预算完成情况，需按照《预算法》规定进行预算调整，县财政局编制了《2024年县级预算调整方案的报告》，现将调整情况汇报如下：

一、县级预算调整事由

（一）本级收入调整。

由于经济增长乏力、房地产市场持续低迷，造成税收收入和土地出让收入短收，同时全县认真落实“三攻坚一盘活”工作，有效盘活国有资源资产，实现非税收入增收。综合考虑拟调减本级收入25000万元，主要是调增本级一般公共预算收入65000万元，其中：税收收入调减5000万元，非税收入调增70000万元；调减政府性基金预算收入90000万元，均为土地出让收入。

（二）上级转移支付资金调整。

截至目前，市级对我县下达的转移支付收入增加220148万元。其中：一般公共预算转移支付收入增加192232万元，政府性基金预算转移支付收入增加27916万元，拟对相应收入进行调整。

（三）调入资金调整。

政府性基金调入一般公共预算调减100000万元。

（四）债务转贷收入调整。

截至目前，市级对我县下达的债务转贷收入增加117890万元，其中：再融资一般债券1190万元；新增债券资金116700万元，包含一般债券15800万元、专项债券100900万元，拟用于交通基础设施项目、教育、医疗卫生、棚户区改造、生态环保、产业园区基础设施、白帝城-天坑地缝旅游景区建设项目等重点工程。此项工作不再专题报人大常委会。

（五）支出计划调整。

根据本级收入、上级转移支付资金、转移支付统筹等情况，拟对相应支出项目进行调整。

二、县级预算调整方案

（一）一般公共预算。

县本级收入年初预算185000万元，调增65000万元，调整为250000万元，调整后预计同比增长41%。其中：由于经济下行、限售股减持不能再纳入招商引资政策等因素影响，税收收入由110000万元调整为105000万元，调减5000万元，调整后税收占比预计为42%；白帝城景区40年经营权出让预计共实现18亿元非税收入，2024年入库7亿元，非税收入可调增70000万元，由75000万元调整为145000万元。转移性收入年初预算634383万元，调增109222万元，调整为743605万元，其中：上级补助收入调增192232万元、地方政府债券收入调增16990万元、政府性基金调入调减100000万元。两项加总后，县级收入预算总计从819383万元调整为993605万元，调增174222万元。

县本级支出年初预算689984万元，调减9095万元，调整为680889万元；转移性支出年初预算129399万元，调增183317万元，调整为312716万元，其中：上解支出调增15418万元、补助下级支出调增6818万元、结转下年调增161081万元。两项加总后，县级支出预算总计从819383万元调整为993605万元，调增174222万元。

（二）政府性基金预算。

县本级收入年初预算162300万元，调减90000万元，调整为72300万元，均为土地出让收入，主要原因是土地交易市场持续遇冷，截至目前2024年仍未成功出让商业用地；转移性收入预算年初预算305223万元，调增128816万元，调整为434039万元，其中：上级补助收入调增27916万元、地方政府债券收入调增100900万元。两项加总后，县级收入预算总计从467523万元调整为506339万元，调增38816万元。

县本级支出年初预算244815万元，调减37070万元，调整为207745万元；转移性支出年初预算222708万元，调增75886万元，调整为298594万元，其中：上解支出调减2300万元、补助下级支出调减12108万元、调出资金调减100000万元、结转下年调增190294万元。两项加总后，县级支出预算总计从467523万元调整为506339万元，调增38816万元。

（三）国有资本经营预算。

县本级收入预算10000万元，转移性收入94万元，较年初预算无变化，收入总计10094万元。县本级支出预算4094万元，调出资金6000万元，较年初预算无变化，支出总计10094 万元。

综上，地方财政收入年初预算357300万元，调减25000万元，调整为332300万元；转移性收入年初预算939700万元，调增238038万元，调整为1177738万元。两项加总后，县级财政预算总收入从1297000万元调整为1510038万元，调增213038万元。

县级财政支出年初预算938893万元，调减46165万元，调整为892728万元；转移性支出年初预算358107万元，调增259203万元，调整为617310万元，两项加总后，县级财政预算总支出从1297000万元调整为1510038万元，调增213038万元。

主任、各位副主任、各位委员：2024年预算还处于执行过程中，预计收支规模还将发生变化，具体情况将在明年人代会上再进行报告。调整方案连同以上报告，请予审议。

附件：2024年县级预算调整报表