重庆市奉节县兴隆镇人民政府

2019年度部门决算情况说明

  一、部门基本情况

   （一）职能职责。乡镇政府是国家基层行政机关，坚持以人民为中心的发展思想，引导经济发展、做好重点工程建设及公共设施等社会公益性事业工作、管好用好财政资金，构建职能科学、运转有序、保障有力、服务高效、人民满意的基层管理服务体制，努力推动经济社会全面协调可持续发展。

（二）机构设置。兴隆镇政府机关按照奉节县委编办核定设置党政综合办事机构11个：党政办公室、党建办公室、人大工作机构、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办、应急管理办公室、扶贫办、综合行政执法办公室；事业单位机构6个：农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、特色产业发展中心；下辖20个村3个社区。

  （三）单位构成。本单位属一级预算单位，含党政综合办事机构11个，事业机构6个。其中机关行政编制52名，事业编制51名。

  （四）机构改革情况。本单位涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。兴隆镇党委、政府设置党政综合办事机构11个，事业机构6个。二是财政财务调整情况。机构改革后财政办公室主要负责财政收支、预决算、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、村级财务管理等工作。

  二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明

  1.总体情况。2019年度收入总计7,369.45万元，支出总计7,369.45万元。收支较上年决算数减少1,509.84万元、下降17.00%，主要原因是扶贫项目建设投入减少。

  2.收入情况。2019年度收入合计5,425.97万元，较上年决算数减少1,624.07万元，下降23.04%，主要原因是扶贫项目建设投入减少。其中：财政拨款收入5,425.97万元，占100.00%；此外，年初结转和结余1,943.48万元。

  3.支出情况。2019年度支出合计7,353.45万元，较上年决算数增加637.23万元，增长9.49%，主要原因是扶贫项目建设完成较好资金拨付及时。其中：基本支出2,185.61万元，占29.72%；项目支出5,167.83万元，占70.28%。

  4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余16.00万元，较上年决算数减少2,147.07万元，下降99.26%，主要原因是扶贫项目建设完成较好资金拨付及时。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2019年度财政拨款收、支总计7,369.45万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少1,509.84万元，下降17.00%。主要原因是扶贫项目建设投入减少。

  （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入5,213.57万元，较上年决算数减少1,686.47万元，下降24.44%。主要原因是扶贫项目建设投入减少。较年初预算数增加2,732.17万元，增长110.11%。主要原因是年中追加安排扶贫搬迁、村集体经济、退耕还林、煤矿关闭转产扶持、文化振兴示范村建设、中药材基础设施建设、烟叶种植补贴等项目建设专项经费支出预算。此外，年初财政拨款结转和结余1,943.48万元。

  2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出7,157.05万元，较上年决算数增加590.83万元，增长9.00%。主要原因是项目建设完成较好资金支付及时。较年初预算数增加4,675.65万元，增长188.43%。主要原因是年中追加安排扶贫搬迁、村集体经济、退耕还林、煤矿关闭转产扶持、文化振兴示范村建设、中药材基础设施建设、烟叶种植补贴等项目建设专项经费支出预算。

  3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少2,163.07万元，下降100.00%，主要原因是项目建设完成较好资金支付及时，无年末结转结余资金。

  4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

  （1）一般公共服务支出1,122.41万元，占15.68%，较年初预算数增加262.34万元，增长30.50%，主要原因是年中追加安排新时代文明实践、积分银行、拆违、老党员生活补助等专项经费支出预算。

  （2）公共安全支出2.52万元，占0.04%，较年初预算数增加2.52万元，增长100.00%，主要原因是年中追加安排人民调解员专项经费支出预算。

  （3）科学技术支出3.00万元，占0.04%，较年初预算数增加3.00万元，增长100.00%，主要原因是年中追加安排科技特派员培训专项经费支出预算。

  （4）文化旅游体育与传媒支出72.09万元，占1.01%，较年初预算数减少13.65万元，下降15.92%，主要原因是年中人员调出相应核减经费。

  （5）社会保障和就业支出610.88万元，占8.54%，较年初预算数增加196.69万元，增长47.49%，主要原因是年中追加安排村服中心建设、贫困大学生实习补贴、义务兵家庭生活补助、90岁老人高龄补贴、特困人员住房改造等专项经费支出预算。

  （6）卫生健康支出241.12万元，占3.37%，较年初预算数增加45.90万元，增长23.51%，主要原因是年中追加安排贫困户医疗保险资助参合、防错评漏评风险、食品安全协管员等专项经费支出预算。

  （7）节能环保支出992.35万元，占13.87%，较年初预算数增加992.35万元，增长100.00%，主要原因是年中追加安排荆竹皮葫窑污水防治与地下河水源工程、退耕还林、煤矿关闭转产扶持项目等专项经费支出预算。

  （8）城乡社区支出563.52万元，占7.87%，较年初预算数增加420.99万元，增长295.37%，主要原因是年中追加安排改善人居环境、场镇运行维护等专项经费支出预算。

  （9）农林水支出2,985.13万元，占41.71%，较年初预算数增加2,296.15万元，增长333.27%，主要原因是年中追加安排山羊养殖补助、乡村文化振兴示范村建设、扶贫搬迁、中药材基础设施建设、回龙村综合改造试点、村集体经济、乡村旅游、烟叶种植补贴、农家乐补助等专项经费支出预算。

  （10）交通运输支出36.43万元，占0.51%，较年初预算数增加36.43万元，增长100.00%，主要原因是年中追加安排公路养护专项经费支出预算。

  （11）住房保障支出465.21万元，占6.50%，较年初预算数增加370.54万元，增长391.40%，主要原因是年中追加安排贫困户与非贫困户危房改造专项经费支出预算。

   （12）灾害防治及应急管理支出62.39万元，占0.87%，较年初预算数增加62.39万元，增长100.00%，主要原因是年中追加安排消防经费、自然灾害救灾、煤矿关闭监管等专项经费支出预算。

  （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2019年度一般公共财政拨款基本支出2,185.61万元。其中：人员经费1,883.59万元，较上年决算数减少335.53万元，下降15.12%，主要原因是人员变动相应调减支出经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费。公用经费302.02万元，较上年决算数减少3.93万元，下降1.28%，主要原因是规范财务管理，压缩日常公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、水电费、广告费、日常维修维护费、差旅费等。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明

  2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余16.00万元。本年收入212.40万元，较上年决算数增加62.40万元，增长41.60%，主要原因是年中追加安排友谊村后扶项目建设专项经费支出预算。本年支出196.40万元，较上年决算数增加46.40万元，增长30.93%，主要原因是年中追加安排友谊村后扶项目建设专项经费支出预算。

    三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明

  2019年度“三公”经费支出共计24.27万元，较年初预算数减少1.18万元，下降4.64%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费有所下降。较上年支出数减少46.05万元，下降65.49%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。

  （二）“三公”经费分项支出情况

  2019年度本单位未发生因公出国（境）费用支出。

  2019年度本单位未发生公务车购置费支出。

  公务车运行维护费16.00万元，主要用于上级部门业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数相比基本持平。较上年支出数减少16.48万元，下降50.74%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。

  公务接待费8.27万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.18万元，下降12.49%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费有所下降。较上年支出数减少29.57万元，下降78.14%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费大幅下降。

  （三）“三公”经费实物量情况

  2019年度本单位未发生因公出国（境）、公务用车购置支出；公务车保有量为6辆；国内公务接待231批次1,892人，其中：不涉及国内外事接待与国（境）外公务接待。2019年本部门人均接待费43.72元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.67万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出296.36万元，机关运行经费主要用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等支出。机关运行经费较上年决算数增加68.97万元，增长30.33%，主要原因是。

  此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出37.92万元，较上年决算数减少29.90万元，下降44.09%，主要原因是上级安排的会议减少。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出3.00万元，较上年决算数增加3.00万元，增长100.00%，主要原因是年中安排的科技特派员培训专项经费支出预算。

    （二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，机要通信用车3辆、应急保障用车3辆。无单价50万元（含）以上通用设备与单价100万元（含）以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度我单位未发生政府采购事项。

  五、预算绩效管理情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本单位对33个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评33项，涉及资金2474.99万元；未委托第三方机构开展绩效自评。

  （二）绩效自评结果

     1.绩效目标自评表。2019年山羊产业发展适度规模养殖项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，全年新建圈舍1187平方米，引进种羊312只，养殖户认可度100.00%。项目全年预算数为27.00万元，执行数为27.00万元，完成预算的100.00%。主要产出和效果：一是按时按质按量新建圈舍1187平方米，引进种羊312只，二是为养殖户提供产业增收。发现的问题及原因，一是山羊养殖后环境污染怎么处理，二是养殖能否可持续。下一步改进措施，一是及时监督指导污染处理，二是经常跟踪指导培训养殖技术。

2.绩效自评报告或案例。2019年山羊产业发展适度规模养殖项目自评报告：一、绩效目标分解下达情况（一）县财政下达转移支付预算和绩效目标情况。奉节财农〔2019〕44号下达27万元，计划新建适度规模养殖场3个，每个养殖场存栏基础母羊100只以上；每个养殖场新建标准化圈舍300平方米以上，防疫、粪污处理设施配套；养殖户认可度达到100%。（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。县农委安排资金27万元，下达适度规模养殖场3个，每个养殖场存栏基础母羊100只以上，新引进母羊每只补助300元；每个养殖场新建标准化圈舍300平方米以上，新建圈舍每平方米补助200元，防疫、粪污处理设施配套。养殖户认可度达到100%。二、绩效目标完成情况分析（一）资金投入情况分析。1.项目资金到位及时，到位资金27万元。2.项目资金执行27万元，全年新建圈舍1187平方米，引进种羊312只。3.项目资金管理严格执行财政预算，不挤占挪用，及时公示公开建设情况。（二）总体绩效目标完成情况分析。实际使用资金27万元，全年新建圈舍1187平方米，引进种羊312只。养殖户认可度100%。（三）绩效目标完成情况分析。1.产出指标完成情况分析。（1）数量指标，新建圈舍、引进种羊。（2）质量指标，项目验收合格率100%。（3）时效指标，建设完成及时率100%。2.效益指标完成情况分析。（1）经济效益，持续稳定提供产业增收，受益养殖户增收48800元/年。（2）社会效益，带动就业人数15人以上。（3）生态效益，污染物处理率100%。

（4）可持续影响，预计5年以上为受益户持续增收。3.满意度指标完成情况分析，受益养殖户认可度达到100%。

（三）重点绩效评价结果（如有）

  本单位2019年未开展重点绩效评价。

  六、专业名词解释

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含 参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。