重庆市奉节县红土乡农业服务中心

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率；负责协税护税，管理乡镇政府非税收入；执行会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益；负责本镇行政事业单位的国有资产监督管理工作；负责做好农村综合改革和新农村建设相关工作。

（二）机构设置

奉节县红土乡农业服务中心包含事业单位6个。截至2023年12月，在编在岗21人。

（三）单位构成

奉节县红土乡农业服务中心属于二级预算单位，现执行政府会计准则制度。包括：1.奉节县红土乡农业服务中心。主要职责任务是承担农业、畜牧业、林业、渔业、水利、农业机械、农产品质量检测、动植物疫病防控防治、畜牧兽医等技术推广和服务工作；2.奉节县红土乡文化服务中心。主要职责任务是承担文化、体育等事业发展和公共服务工作；3.奉节县红土乡劳动就业和社会保障服务所。主要职责职务是承担劳动就业、职业培训、劳务输出、农民工监测、社会保险、医疗保险、人才服务等工作；4.奉节县红土乡退役军人服务站。主要职责任务是承担退役军人关系转接、联络接待、就业创业扶持、优抚帮扶、走访慰问、情况反映、立功喜报、信息采集、权益保障等事务性工作；5.奉节县红土乡综合行政执法大队。主要职责任务是承担依法授权或委托的农林水利、规划建设、生态环境、卫生健康、城市管理、文化旅游、民政管理等方面行政执法工作；6.奉节县红土乡特色产业发展中心。主要职责任务是承担中药材、山羊、蔬菜、小水果、乡村旅游等特色优势产业的发展研究、技术推广和服务工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计466.79万元，支出总计466.79万元。收支较上年决算数增加44.87万元，增长10.6%，主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。   

2.收入情况。2023年度收入合计466.79万元，较上年决算数增加44.87万元，增长10.6%，主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。其中：财政拨款收入466.79万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计466.79万元，较上年决算数增加44.87万元，增长10.6%，主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。其中：基本支出466.79万元，占100.0%；项目支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，与上年持平，主要原因是2023年实现财政资金零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计466.79万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加44.87万元，增长10.6%。主要原因是主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入466.79万元，较上年决算数增加44.87万元，增长10.6%。主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。较年初预算数减少30.9万元，下降6.2%。主要原因是年中追减预算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出466.79万元，较上年决算数增加44.87万元，增长10.6%。主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。较年初预算数减少30.9万元，下降6.2%。主要原因是年中追减预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年实现财政资金零结转。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1.08万元，占0.2%，较年初预算数增加1.08万元，增长100.0%，主要原因是本年度事业运行决算调整1.08万元到一般公共服务支出中。

（2）社会保障与就业支出43.74万元，占9.4%，较年初预算数减少31.41万元，下降41.8%，主要原因是年末在职人员较年初预算数减少，机关事业单位基本养老保险费用、职业年金费用预算减少等。

（3）卫生健康支出15.83万元，占3.4%，较年初预算数减少4.83万元，下降23.4%，主要原因是年末在职人员较年初预算数减少，事业单位医疗费用减少等。

（4）农林水支出386.83万元，占82.9%，较年初预算数增加20.02万元，增长5.5%，主要原因是年中事业单位人员绩效工资追加等。

（5）住房保障支出19.31万元，占4.1%，较年初预算数减少15.77万元，下降44.9%，主要原因是年末在职人员较年初预算数减少，住房公积金费用减少等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出466.79万元。其中：人员经费401.59万元，较上年决算数增加33.03万元，增长8.9%，主要原因是年中追加事业单位绩效工资等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费65.2万元，较上年决算数增加11.85万元，增长22.2%，主要原因是本年度根据决算要求，将一些项目经费转入基本支出中，因此运行经费增多。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位为奉节县红土乡人民政府下属二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位为奉节县红土乡人民政府下属二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位为奉节县红土乡人民政府下属二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位为奉节县红土乡人民政府下属二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位无公务车，无运行维护费。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位为奉节县红土乡人民政府下属二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

4.公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位未发生公务接待支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位为奉节县红土乡人民政府下属二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.7万元，较上年决算数增加0.7万元，增长100.0%，主要原因是本年度会议增多。本年度培训费支出0万元，较上年决算数无变化，主要原因是我单位坚持执行过紧日子思想，减少相关培训费用开支。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，一级预算单位应公开部门整体绩效自评表及项目绩效自评表，重庆市奉节县红土乡农业服务中心为二级预算单位，汇总公开于重庆市奉节县红土乡人民政府。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

王东升   023-56655007