重庆市奉节县红土乡人民政府

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率；负责协税护税，管理乡镇政府非税收入；执行会计集中核算，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益；负责本乡行政事业单位的国有资产监督管理工作；负责做好农村综合改革和新农村建设等相关工作。

（二）机构设置

奉节县红土乡人民政府属于一级预算单位，现执行政府会计准则制度。包含红土乡党委、政府设置党政综合办事机构10个，事业单位6个。核定行政编29人、机关工勤2人、事业人员22人。年末在编在岗人员49名，其中，公务员27人、机关工勤1人、事业人员21人。

（三）单位构成

党委、政府设置党政综合办事机构10个，分别是：1.党政办公室。主要负责综合协调、文秘、法制、武装、机要保密、政务公开、档案、机关后勤等职责；2.党建工作办公室。主要负责基层党建、纪检、组织人事、宣传、统战、民宗侨台、机构编制、群团等职责；3.人大办公室。主要负责人大主席团日常工作，联系并组织人大代表开展活动等职责；4.经济发展办公室（挂统计办公室、农村经营管理办公室牌子）。主要负责经济发展规划、农村经营管理、工业和信息化、交通、水利、林业、商务、经济社会统计等职责；5.民政和社会事务办公室（挂卫生健康办公室牌子）。主要负责民政、教育、卫生健康、科技、文化旅游、体育、残疾人事业、劳动就业、社会保障、医疗保障、老龄事业发展等职责；6.平安建设办公室。主要负责信访、人民调解、社会治安综合治理、防范和处理邪教等职责；7.规划建设管理环保办公室。主要负责村镇规划、村镇建设、市政公用、市容环卫、生态环境保护、人居环境整治、物业管理等职责；8.财政办公室。主要负责财政收支、预决算、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、村级财务管理等职责；9.应急管理办公室。主要负责安全生产综合监管、应急管理、消防管理等职责，协助开展煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹等安全生产日常监管工作；10.乡村振兴办公室。主要负责贫困对象识别、扶贫开发项目管理、资金管理、信息统计和动态监测，统筹社会扶贫、产业扶贫、科技扶贫、就业扶贫、金融扶贫、宣传培训等扶贫开发工作职责。

事业单位包含：1.奉节县红土乡农业服务中心。主要职责任务是承担农业、畜牧业、林业、渔业、水利、农业机械、农产品质量检测、动植物疫病防控防治、畜牧兽医等技术推广和服务工作；2.奉节县红土乡文化服务中心。主要职责任务是承担文化、体育等事业发展和公共服务工作；3.奉节县红土乡劳动就业和社会保障服务所。主要职责职务是承担劳动就业、职业培训、劳务输出、农民工监测、社会保险、医疗保险、人才服务等工作；4.奉节县红土乡退役军人服务站。主要职责任务是承担退役军人关系转接、联络接待、就业创业扶持、优抚帮扶、走访慰问、情况反映、立功喜报、信息采集、权益保障等事务性工作；5.奉节县红土乡综合行政执法大队。主要职责任务是承担依法授权或委托的农林水利、规划建设、生态环境、卫生健康、城市管理、文化旅游、民政管理等方面行政执法工作；6.奉节县红土乡特色产业发展中心。主要职责任务是承担脐橙、油橄榄、中药材、山羊、蔬菜、小水果、乡村旅游等特色优势产业的发展研究、技术推广和服务工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2322.22万元，支出总计2322.22万元。收支较上年决算数减少226.96万元，下降8.9%，主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。      

2.收入情况。2023年度收入合计2322.22万元，较上年决算数减少226.96万元，下降8.9%，主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。其中：财政拨款收入2322.22万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2322.22万元，较上年决算数减少226.96万元，下降8.9%，主要原因是根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。其中：基本支出1438.01万元，占61.9%；项目支出884.21万元，占38.1%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，与上年持平，主要原因是2023年实现财政资金零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2322.22万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少226.96万元，下降8.9%。主要原因根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2290.22万元，较上年决算数减少258.96万元，下降10.1%。主要原因根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。较年初预算数增加841.55万元，增长58.1%。主要原因是年初部分项目未预算，年中进行预算追加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2290.22万元，较上年决算数减少258.96万元，下降10.1%。主要原因根据2023年预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府函〔2023〕28号），全年预算数进行了调整。较年初预算数增加841.55万元，增长58.1%。主要原因是年初部分项目未预算，年中进行预算追加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年实现财政资金零结转。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出611.4万元，占26.7%，较年初预算数增加52.07万元，增长9.3%，主要原因是年中追加乡镇人大代表活动、老党员生活补助等项目资金预算。

（2）社会保障与就业支出156.47万元，占6.8%，较年初预算数减少14.69万元，下降8.6%，主要原因是年末在职人员较年初预算数减少，机关事业单位基本养老保险费用、职业年金费用预算减少等。

（3）卫生健康支出40.95万元，占1.8%，较年初预算数减少6.48万元，下降13.7%，主要原因是年末在职人员较年初预算数减少，医疗保险费用预算减少等。

（4）农林水支出1281.68万元，占55.9%，较年初预算数增加691.32万元，增长117.1%，主要原因是年中追加2023年耕地保护工作经费项目、农村饮水安全维修养护资金项目、奉节县红土乡白鹤村堤防整治工程项目、红土乡峰岳村堰沟整治项目、2023年农村生活垃圾治理项目、新型农村集体经济项目、红土乡红土村低温储藏仓库建设项目等。

  （5）住房保障支出63.73万元，占2.8%，较年初预算数减少16.66万元，下降20.7%，主要原因是年末在职人员较年初预算数减少，住房公积金费用预算减少等。

（6）灾害防治及应急管理支出136万元，占5.9%，较年初预算数增加136万元，增长100.0%，主要原因是年中追加2023年乡镇专职消防队及其他形式消防队资金项目、2023年中央自然灾害救灾补助资金、2021年自然灾害救灾资金项目、2022年中央和市级自然灾害救灾（冬春救灾）项目等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1438.01万元。其中：人员经费1153.76万元，较上年决算数减少40.6万元，下降3.4%，主要原因是年末在职人员较年初预算数减少，人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费284.24万元，较上年决算数增加87.73万元，增长44.6%，主要原因是本年度根据决算要求，将一些项目经费转入基本支出中，因此运行经费增多。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入32万元，较上年决算数增加32万元，增长100.0%，主要原因是年中追加政府性基金项目2023年耕地保护工作经费。本年支出32万元，较上年决算数增加32万元，增长100.0%，主要原因是年中追加政府性基金项目2023年耕地保护工作经费。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计6.5万元，较年初预算数减少1.5万元，下降18.7%，主要原因是按照年初预算不增多的要求预算“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是严格控制“三公”经费预算不增多的要求。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

2.公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元。本单位公务用车保有量2辆，本部门2023年度未发生公务车购置支出。

 3.公务车运行维护费6.5万元，主要用于机要文件交换、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.5万元，下降18.7%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本基本持平。较上年支出数无增减，主要原因是节省开支，减少用车频次，维护成本降低，严格控制“三公”经费预算不增多的要求。

 4.公务接待费0万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是严格控制“三公”经费预算不增多的要求，本年度未产生公务接待费用，公务接待在食堂进行。较上年支出数无增减，主要原因是严格控制“三公”经费预算不增多的要求，公务接待在食堂进行。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费3.25万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0.7万元，较上年决算数减少2.5万元，下降78.1%，主要原因是我单位坚持执行过紧日子思想，减少相关会议开支。本年度培训费支出1万元，较上年决算数减少0.15万元，下降13.0%，主要原因是我单位坚持执行过紧日子思想，减少相关培训费用开支。

（二）机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出219.04万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务用车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年支出数增加75.88万元，增长53.0%，主要原因是本年度根据决算要求，将一些项目经费转入基本支出中，因此运行经费增多。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对39个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评39项，涉及资金1604.39万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，本单位项目实施总体情况良好。

（二）绩效自评结果

1.奉节县红土乡人民政府2023年部门（单位）整体支出预算绩效自评表（见附件）

2.红土乡峰岳村堰沟整治项目绩效自评表（见附件）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

王东升   023-56655007