重庆市奉节县社会保险局

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行国家、市、县有关养老和工伤保险的法律法规、规章制度和政策。

2.负责拟定全县养老保险、工伤保险年度工作计划、实施方案和管理制度，并组织实施。

3.负责依法管理全县养老保险、工伤保险基金，会同相关部门编制养老保险、工伤保险基金决算草案并组织实施；负责养老保险、工伤保险基金的核算等工作。

4.负责编制汇总全县养老保险、工伤保险年度、季度、月度财务报表；负责养老保险、工伤保险经办系统执行基金财务、会计制度。

5.负责依据国家社会保险法律、法规和政策组织实施我县养老保险、工伤保险、失业保险的参保扩面；负责养老保险、工伤保险基金征缴计划核定；负责养老保险关系转移、接续和基金划转工作。

6.负责按政策规定审核、调整养老保险、工伤保险待遇和费用，按时足额发放养老保险、工伤保险待遇；协调金融机构开展养老保险、工伤保险待遇支付工作；负责指导全县退休人员社会化管理服务工作。

7.负责全县机关事业单位养老保险参保、基金管理、待遇审核发放工作，承办职业年金经办管理工作。

8.负责制定全县养老保险、工伤保险稽核、内部控制、内部审计制度并组织实施事务工作；负责工伤保险协议服务机构的协议管理；协助相关部门开展对协议服务机构违约、违规事项的处理；协助相关部门处理骗取养老、工伤保险基金举报投诉案件。

9.负责拟定全县养老保险、工伤保险费欠缴清理计划，并组织实施。

10.负责社会保险信息化系统的建设、管理和维护工作；负责指导乡镇（街道）、社区劳动保障服务平台建设；负责全县养老保险、工伤保险统计数据的采集、汇总、整理、分析、统计、上报工作。

11.负责全县社会保障卡的申领、发放、管理、运用等工作。

12.负责全县养老保险、工伤保险业务档案管理制度建设、档案规范整理和日常管理工作。

13.负责全县养老保险、工伤保险目标管理考核工作。

14.提供养老保险、工伤保险政策咨询、宣传培训和参保对象权益告知、查询等服务工作。

15.完成上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置

本单位内设机构数10个，即办公室、财务科、审计稽核科、档案科、单位参保科、居民参保科、机关事业单位养老保险科、养老待遇科、工伤待遇科、职业年金科。

（三）单位构成

本单位为县人力社保局管理的全额预算正科级事业单位，机构类别为公益一类，本单位无下级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计2273.7万元，支出总计2273.7 万元。收支较上年决算数减少1398.32万元、下降38.1%，主要原因是2019年财政追加并通过我单位社保代发了原试点机关事业单位养老保险清退资金和老农保清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老和医疗补助。2020年我单位代发社保资金减少了1398万元。

2.收入情况。2020年度收入合计2273.7万元，较上年决算数减少1398.32万元，下降38.1%，主要原因是2019年财政追加并通过我单位社保代发了原试点机关事业单位养老保险清退资金和老农保清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老和医疗补助。2020年我单位代发社保资金减少了1398万元。其中：财政拨款收入2273.7万元，占100.0%。

3.支出情况。2020年度支出合计2273.7万元，较上年决算数减少1398.32万元，下降38.1%，主要原因是2019年财政追加并通过我单位社保代发了原试点机关事业单位养老保险清退资金和老农保清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老和医疗补助。2020年我单位代发社保资金减少了1398万元。其中：基本支出986.16万元，占43.4%；项目支出1287.54万元，占56.6%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2273.7万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少1398.32万元、下降38.1%，主要原因是2019年财政追加并通过我单位社保代发了原试点机关事业单位养老保险清退资金和老农保清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老和医疗补助。2020年我单位代发社保资金减少了1398万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2273.7万元，较上年决算数减少1398.32万元，下降38.1%。主要原因是2019年财政追加并通过我单位社保代发了原试点机关事业单位养老保险清退资金和老农保清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老和医疗补助。2020年我单位代发社保资金减少了1398万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2273.7万元，较上年决算数减少1398.32万元，下降38.1%。主要原因是2019年财政追加并通过我单位社保代发了原试点机关事业单位养老保险清退资金和老农保清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老和医疗补助。2020年我单位代发社保资金减少了1398万元。较年初预算数增加1520.4万元，增长201.83%。主要原因是我单位追加并支付了社保代发原试点机关事业单位养老保险清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老和医疗补助资金，追加并支付金保项目、工伤案件诉讼法代理费、市级转移项目，以上追加项目均未纳入预算。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0.56万元，占0.02%，较年初预算数增加0.56万元，增长100.0%，主要原因财政追加信访补贴0.56万元。

（2）社会保障与就业支出1589.16万元，占69.9%，较年初预算数增加906.81万元，增长132.9%，主要原因是我单位追加并支付了社保代发原试点机关事业单位养老保险清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老补助资金，追加并支付金保项目、工伤案件诉讼法代理费、市级转移项目，以上追加项目均未纳入预算。

（3）卫生健康支出649.77万元，占28.6%，较年初预算数增加612.98万元，增长1666.2%，主要原因是我单位追加并支付了社保代发乡镇企办室非在编人员、农枝农机等人员医疗补助资金、以上追加项目未纳入预算。

（4）住房保障支出34.21万元，占1.5%，与年初预算数持平，无增减变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出2273.7万元。其中：人员经费765.32万元，较上年决算数减少2441.73万元，下降76.1%，主要原因是2019年我单位社保代发的原试点机关事业单位养老保险清退资金和老农保清退资金、乡镇企办室非在编人员、农枝农机、民办教师等人员养老和医疗补助及军转干等生活补贴统计在人员经费中，2020年将上述费用列入项目经费中，不在人员经费中核算。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费220.84万元，较上年决算数增加49.06万元，增长22.2%，主要原因是2020年社保大厅新冠疫情防控经费支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、其他交通费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.65万元，较年初预算数减少3.85万元，下降85.6%，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。较上年支出数增加0.27万元，增长71.0%，主要原因是2020年接受相关部门检查督查社保工作发生的接待支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本单位无因公出国（境）费用。

2020年度本单位无公务车购置费。

2020年度本单位无公务车运行维护费。

公务接待费0.65万元，主要用于接受相关部门检查督查社保工作发生的接待支出。较年初预算数减少3.85万元，下降85.6%，主要原因强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数增加0.27万元，增长71.0%，主要原因是2020年接受了相关部门检查督查社保工作发生的接待，支出较上年略有增加，但总额较小，只有0.65万元。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待5批次55人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费118.18元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出220.84万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、其他交通费等。机关运行经费较上年决算数增加49.06万元，增长22.2%，主要原因是2020年社保大厅新冠疫情防控经费支出增加。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0万元，较上年决算数减少1.38万元，下降100.0%，主要原因是2020年因新冠疫情影响，我单位没有举办大型会议。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.38万元，较上年决算数减少4.17万元，减少91.6%，主要原因是2020年因新冠疫情影响，职工培训人次和费用都大幅减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

我单位2020年各项支出均严格按照绩效目标管理进行，具体做法：一是加强组织领导。按照县财政局安排部署，我局明确了由一名分管局长专门负责此项工作，具体工作由财务科牵头，组织、协调和督促落实此项工作。二是为推进绩效管理工作健康有序开展，根据上级有关规定和要求，对评价的单位、项目、时间及责任人等明确了主体责任，规范了工作内容，确保绩效评价工作有章可循，有序开展。根据预算绩效管理要求，本部门对11个项目开展了绩效自评，涉及资金6140.58万元。从评价情况来看，以上目标评价结果总体为优，保障了社保工作顺利开展。

（一）预算绩效管理工作开展情况 

根据预算绩效管理要求，本部门11个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评11项，涉及资金6140.58万元，其中有4600万元工伤保险基金缺口和工伤保险离岗脱保人员伤残补助金资金拨基金专户，未在部门决算表中的反映。从评价情况来看，以上目标评价结果总体为优，保障了所有社保代发项目资金及时发放到位，保障了社保工作顺利开展。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（详见附件）

2.绩效目标评价报告

（1）金保项目绩效目标自评综述：根据渝财社〔2020〕172号，奉节财社〔2020〕372号下达资金16.2万元。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况优秀。项目全年预算数为16.2万元，执行数为16.2万元，完成预算的100.0%。用于支付金保专线网络租赁费，保障金保网络畅通。

（2）绩效目标完成情况分析

资金投入情况分析：

项目资金到位16.2万元，到位率100%。

项目资金执行16.2万元，执行率100%。

资金管理情况：严格按照财务管理制度管理资金，根据与移动公司签订的《集团客户数据专线租用协议》，租用50条数据专线，270元/条/月，项目资金全额直接支付给移动公司。

总体绩效目标完成100%，全额支付给移动公司金保专线网络租赁费。

绩效目标完成100%。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

产出指标完成情况分析。

数量指标：设定租赁移动公司专线圈条数50条，实际完成50条。

质量指标：设定金保专线维护及时率≥95%，实际完成98%。

成本指标：设定金保专线租用成本270元/条/月，实际租用成本270元/条/月。

效益指标完成情况分析。

社会效益指标：设定金保业务运维体系健全率≥98%，实际完成98%。

满意度指标完成情况分析：设定金保网络用户满意度≥98%，实际完成98%。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系电话：023-56551772，联系人：朱晓玉。