重庆市奉节县吐祥镇中心幼儿园

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施幼儿保育、幼儿教育；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育委员会等主管部门的行政规章制度。

（二）机构设置

奉节县吐祥镇中心幼儿园为奉节县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位，本年度机构39人，实有在编在岗28人，保安人员2人，炊事员4人，临聘人员5人；内设机构领导职数2名，其中园长1名，副园长1名，内设机构主要有保教处、办公室、总务处、安保处。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，本单位无二级预算单位，因此无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计592.36万元，支出总计592.36万元。收支较上年决算数增加76.24万元，增长14.8%，主要原因是项目支出增加和人员经费增加，调整工资标准等。

2.收入情况。2023年度收入合计592.36万元，较上年决算数增加76.24万元，增长14.8%，主要原因是是人员增加使人员经费增加。其中：财政拨款收入517.67万元，占87.4%；事业收入74.69万元，占12.6%。

3.支出情况。2023年度支出合计592.36万元，较上年决算数增加76.24万元，增长14.8%，主要原因是项目支出增加，以及公用经费和人员经费增加。其中：基本支出465.14万元，占78.5%；项目支出127.23万元，占21.5%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是较2022年公用经费使用进度更趋于合理，本年无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计517.67万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加86.50万元，增长20.1%。主要原因是主要原因是项目支出的增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入517.67万元，较上年决算数增加86.50万元，增长20.1%。主要原因是项目资金增加。较年初预算数增加94.17万元，增长22.2%。主要原因是人员经费调标、临聘人员劳务费增加、学生资助费用等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出517.67万元，较上年决算数增加86.50万元，增长20.1%。主要原因是项目资金增加。较年初预算数增加94.17万元，增长22.2%。主要原因是人员经费调标、临聘人员劳务费增加、学生资助费用等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年公用经费使用进度更趋于合理，本年无结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出432.14万元，占83.5%，较年初预算数增加124.76万元，增长40.6%，主要原因是人员经费调标、临聘人员劳务费增加、学生资助费用等。

（2）社会保障和就业支出42.31万元，占8.2%，较年初预算数减少18.99万元，下降31.0%，主要原因是人员调动使费用减少。

（3）卫生健康支出21.97万元，占4.2%，较年初预算数增加1.95万元，增长9.7%，主要原因是社保基数增加使费用增加.

（4）住房保障支出21.26万元，占4.1%，较年初预算数减少13.53万元，下降38.9%，主要原因是人员调动使费用减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出465.14万元。其中：人员经费445.45万元，较上年决算数增加67.72万元，增长17.9%，主要原因是人员调动后职称变动，人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金缴费等。公用经费19.69万元，较上年决算数减少33.75万元，下降63.2%，主要原因是公用经费用于改善学校办学条件，提升保育质量，但使用进度更趋于合理。公用经费用途主要包括办公费12.30元、水费0.10万元、电费0.40万元、邮电费0.24万元、差旅费1.04万元、培训费1.14万元、劳务费0.15万元、工会经费1.96万元、福利费2.37万元等。 

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，主要原因是主要原因是按照上级要求，树立过紧日子的意识，厉行勤俭节约，没有发生“三公”经费支出。较上年支出数持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。较上年支出数持平。

本单位2023年度未发生公务车购置费。较上年支出数持平。

本单位2023年度未发生公务车运行维护费。较上年支出数持平。

本单位2023年度未发生公务接待费。较上年支出数持平。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门未发生因公出国（境）费，未发生公务车购置费，未发生国内公务接待费、未发生公车运行维护费。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，较上年支出数持平。本年度培训费支出1.32万元，较上年决算数减少0.21万元，下降13.7%，主要原因是教职工市县级培训次数减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额10.27万元，其中：政府采购货物支出10.27万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10.27万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10.27万元，占政府采购支出总额的100 %。主要用于采购多媒体触控一体机。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和5个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展目标自评5项，涉及资金108.38万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

奉节县吐祥镇中心幼儿园

营养改善计划资金项目支出自评报告

根据奉节县财政局《关于开展2023年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2023〕2号），我校开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

一、绩效目标完成情况分析

1、资金投入情况分析

2023年资金到账36.25万元。             

2、项目资金执行情况

2023年度项目资金用于学生营养午餐36.25万元。

二、项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2023年项目共计支出一般公共预算安排的资金36.25万元,预算执行率100%。
    （三）绩效目标完成情况分析。 

2023年按照项目的各项内容基本完成，取得了较好成绩，具体情况如下：
    2023年度项目资金财政一般公共预算安排36.25万元，执行数为36.25万元，完成率为100%。

2023年度财政一般公共预算安排资金执行数为36.25万元，项目资金用于学生营养午餐，完成率100%。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

受益人数439人。

（2）质量指标。

享受学生覆盖率100%。

（3）时效指标。

2023年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

改善了学生伙食，社会对学校认可度提高。

3.满意度指标完成情况。

社会满意度95.2%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道：

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

邓丽芳        023-56781673