重庆市奉节县竹园镇中心幼儿园

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

为学龄儿童提供保育和教育服务。

（二）机构设置

本年度机构数1个，内设机构两个:后勤处和保教处，与上年度相比无变化。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计579.12万元，支出总计579.12万元。收支较上年决算数增加95.41万元，增长19.72%，主要原因是人员工资调标，住房公积金和社会保险基数增加，在职人员超额绩效增加。

2.收入情况。2023年度收入合计579.12万元，较上年决算数增加95.41万元，增长19.72%，主要原因是人员工资调标，住房公积金和社会保险基数增加，在职人员超额绩效增加。其中：财政拨款收入526.15万元，占90.85%；事业收入52.97万元，占9.15%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计579.12万元，较上年决算数增加95.41万元，增长19.72%，主要原因是人员工资调标，住房公积金和社会保险基数增加，在职人员超额绩效增加。其中：基本支出477.83万元，占82.51%；项目支出101.3万元，占17.49%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计526.15万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加107.65万元，增长25.72%。主要原因是人员工资调标，住房公积金和社会保险基数增加，在职人员超额绩效增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入526.15万元，较上年决算数增加107.65万元，增长25.72%。主要原因是人员工资调标，住房公积金和社会保险基数增加，在职人员超额绩效增加。较年初预算数增加84.8万元，增长19.21%。主要原因是人员工资调标，在职人员超额绩效增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出526.15万元，较上年决算数增加107.65万元，增长25.72%。主要原因是人员工资调标，住房公积金和社会保险基数增加，在职人员超额绩效增加。较年初预算数增加84.8万元，增长19.21%。主要原因是人员工资调标，在职人员超额绩效增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出425.41万元，占80.85%，较年初预算数增加114.65万元，增长36.89%，主要原因是人员工资调标，在职人员超额绩效增加，增加了营养午餐和资助资金。

（2）社会保障与就业支出56.5万元，占10.74%，较年初预算数减少18.53万元，下降24.7%，主要原因是养老保险和职业年金缴费基数低于预算数。

（3）卫生健康支出22.34万元，占4.25%，较年初预算数增加1.97万元，增长9.67%，主要原因医疗保险费用和医保垫底资金增加。

（4）住房保障支出21.89万元，占4.16%，较年初预算数减少13.31万元，下降37.81%，主要原因是住房公积金缴费基数低于预算数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出477.83万元。其中：人员经费461.16万元，较上年决算数增加65.96万元，增长16.69%，主要原因是人员工资调标，住房公积金和社会保险基数增加，在职人员超额绩效增加。人员经费用途主要包括工资、社会保险、职业年金、住房公积金、生活补助、临聘人员工资等。公用经费16.67万元，较上年决算数增加0.57万元，增长3.54%，主要原因学生公用经费标准增加。公用经费用途主要包括办公费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国费用支出。

公务车购置费0万元，本单位2023年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0万元，本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，本单位2023年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度培训费支出0.51万元，较上年决算数减少0.71万元，下降58.2%，主要原因是教师外出培训减少。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额8.69万元，其中：政府采购货物支出8.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额8.69万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额8.69万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购教学触控一体机。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体4个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评4项，涉及资金63.56万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

（1）公开范围。

2023年农村学前教育营养改善。

（2）公开内容。

2.绩效自评报告或案例。

奉节县竹园镇中心幼儿园

关于2023年农村幼儿园营养改善计划项目

支出自评报告

奉节县财政局：

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2023年春季、秋季农村幼儿园营养改善计划的通知》（奉节财行〔2023〕34号、149号和169号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于春季秋季学生数量不一样，共下发两次文件，我们根据总的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年春季下达资金16.437万元，2023年秋季下达资金14.72元，合计31.157万元。

项目资金执行情况：2023年共支付资金31.157万元，下达资金全部支付。

项目资金管理情况：项目资金下达后及时支付幼儿营养款，确保项目如期实现目标，提高资金使用绩效，确保了资金专款专用。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

1.合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，营养膳食补助资金全额用于改善幼儿营养膳食，做到专款专用。杜绝无预算支出、超范围支出的行为。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。

2.遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。

2023年度项目资金用于幼儿营养改善计划安排31.157万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2023年度项目资金用于幼儿营养改善计划安排31.157万元，执行数为31.157万元，完成率为100%。2023年度项目资金用于幼儿营养改善计划支出为31.157万元。保证了幼儿膳食的有效提高。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2023年共670名幼儿学生（春季350人，秋季320人），10个教学班。

（2）质量指标。

2023年资金补助到位情况。补助率100%。

（3）时效指标。

2023年及时完成各项工作，完成率100%。

（4）成本指标。

2023年每人每天补助标准4.6元/天。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

无经济效益。

（2）社会效益。

有效保障幼儿膳食。对幼儿的健康成长有巨大的促进作用。

（3）生态效益。学校无此项

（4）可持续影响。

项目持续发挥作用，营养改善计划促进了我园幼儿阶段的身体素质。为幼儿的成长提供了有效的保障。

3.满意度指标完成情况分析。

有效改善了幼儿的伙食，家长满意度高达93%，学生满意度95%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分98.95分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

因学生个体差异和身心发展的不同，导致个别家长和学生不满意，我园将加强营养改善计划的实施，有效提高幼儿膳食计划，提高家长和学生满意度。

五、其他需要说明的问题

无

3. 关于绩效自评结果的说明。

2023年实际开展绩效目标自评4个，金额63.56万元，所有项目都开展了绩效自评。

（三）重点绩效评价结果。

本单位无重点绩效评价

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘玉蓉   023-56621160