重庆市奉节县西部新区幼儿园

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县西部新区幼儿园，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。2023年度在职教师42人，在校学生633人。

（一）职能职责

本单位实行学前教育，及学前学历教育。部门决算是预算执行情况的综合反映，是编制部门预算、强化预算管理的基本依据。2023年我单位部门决算工作在县财政局的领导和指导下，按照部门决算报表编制上报口径及要求，精心编制，认真审核，真实、准确、完整、及时地反映部门预算执行情况。

（二）机构设置

本单位内设保教处、保卫科、总务处等办公室。本单位属于财政补助的一级事业单位，执行的政府会计制度，年初机构数1个，年末与年初机构数不变。

本单位实行事业编制管理，行政编制数0人，事业编制数45人，工勤编0人，在职事业全额45人，退休0人，离休0人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计876.46万元，支出总计876.46万元。收支较上年决算数增加151.59万元，增长20.9%，主要原因是增加的收入主要为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。均为财政拨款收入。

2.收入情况。2023年度收入合计876.46万元，较上年决算数增加151.59万元，增长20.9%，主要原因是增加的收入主要为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。均为财政拨款收入。其中：财政拨款收入779.5万元，占89%；事业收入96.96万元，占11.1%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计876.46万元，较上年决算数增加151.59万元，增长20.9%，主要原因是增加的收入主要为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。均为财政拨款收入。其中：基本支出744.03万元，占84.9%；项目支出132.43万元，占15.1%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022年度年末无结转和结余

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计779.5万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加152.03万元，增长24.2%。主要原因是为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入779.5万元，较上年决算数增加152.03万元，增长24.2%。主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。较年初预算数增加39.04万元，增长5.3%。主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出779.5万元，较上年决算数增加152.03万元，增长24.2%。主要原因是本年度增加在职人员，工资绩效津贴调标等，日常公用经费增加支出。较年初预算数增加39.04万元，增长5.3%。主要原因是本年度增加在职人员，工资绩效津贴调标等，日常公用经费增加支出。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是是2022年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出630.51万元，占80.9%，较年初预算数增加99.95万元，增长18.8%，主要原因是本年度增加在职人员，工资绩效津贴调标等，日常公用经费增加支出。

（2）社会保障与就业支出74.49万元，占9.6%，较年初预算数减少36.24万元，下降32.7%，主要原因是预算数减少。

（3）卫生健康支出37.28万元，占4.8%，较年初预算数增加0.50万元，增长1.4%，主要原因是医疗保险费用和医疗垫底资金增加。

（4）住房保障支出37.23万元，占4.8%，较年初预算数减少25.16万元，下降40.3%，主要原因是住房公积金缴费基数低于预算数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出744.03万元。其中：人员经费712.69万元，较上年决算数增加164.32万元，增长30%，主要原因是人员工资调标，住房公积金和社会保险基数增加，在职人员超额绩效增加。人员经费用途主要包括主要包括工资、社会保险、职业年金、住房公积金、生活补助、临聘人员工资等。公用经费31.34万元，较上年决算数减少33.76万元，下降51.9%，主要原因是预算减少，公用经费用途主要包括包括办公费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国费用支出。 

公务车购置费0万元，本单位2023年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0万元，本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，本单位2023年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出3.77万元，较上年决算数增加3.35万元，增长797.6%，主要原因是教师外出培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体4个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评4项，涉及资金49.64万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

（1）公开范围。

2023年农村学前教育营养改善。

（2）公开内容。

2.       绩效自评报告或案例。

奉节县西部新区幼儿园

奉节县2023年学前教育营养改善

绩效目标自评报告

一、绩效目标分解下达情况

县财政下达项目绩效目标情况。根据奉节财行〔2023〕169号、〔2023〕149号向西部新区幼儿园下达学前教育营养改善资金计划共计101660元，并同步下达了项目绩效目标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况。该项目资金预算101660元，目前已到位资金101660元。

2.项目资金执行情况。该项目资金预算101660元，实际到位资金101660元，执行资金101660元。

   3.项目资金管理情况。严格按照有关规定管理和使用资金，本着专款专用的原则，专项用于学前教育生均公用经费资金共计101660元。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

该项目绩效自评严格按照“公开、公平、公正”的原则，以相关法律、法规及县上有关文件等为依据，科学、合理地进行评价，已完成年初设定的绩效目标，

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况。产出指标设定分值为50分，自评得分50分，具体完成情况如下：

（1）数量指标。补助幼儿人数80人。

（2）质量指标。午餐质量合格率100%。

（3）时效指标。任务完成及时率100%。

2.效益指标完成情况。社会效益指标设定分值为30分，自评得分30分，

3.满意度指标完成情况。满意度指标设定分值为10分，自评得分10分，具体完成情况如下：

服务对象满意度指标。学生和家长满意度达98%。

三、绩效自评结果情况

该项目绩效评价设定分值为100分，通过认真开展单位项目绩效目标自评，综合评分99.8分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标。

五、其他需要说明的问题

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

李玉红：023-56511721