奉节县医疗保障局

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

奉节县医疗保障局是县政府工作部门，为正科级单位。机关主要职能职责是：

1. 贯彻执行国家和重庆市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准，拟订医疗保障规划、政策并组织实施。

2．组织实施国家和重庆市制定的医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

3．贯彻执行重庆市医疗保障筹资和待遇政策，会同相关部门拟订对困难群体的医疗保障筹资资助标准并组织实施。

4．贯彻执行国家和重庆市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

5．贯彻执行国家和重庆市药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

6．监督实施药品、医用耗材的招标采购政策。

7．组织实施定点医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

8．负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。

9．完成县委、县政府交办的其他任务。

10．职能转变。奉节县医疗保障局要完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

11．与有关部门的职责分工。奉节县医疗保障局要建立与奉节县发展和改革委员会、奉节县卫生健康委员会、奉节县市场监督管理局、奉节县税务局等部门的沟通协商机制，加强制度政策衔接，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（二）机构设置。

奉节县医疗保障局机关设局长1名，副局长2名。机关有内设机构三个，内设机构领导职数3名：1. 办公室（规划财务科）2. 业务管理科（扶贫科）3. 基金监管科。

奉节县医疗保障局下属非独立核算事业单位两个：

1.奉节县医疗保障事务中心，属正科级参照公务员管理事业单位，中心设主任1名，副主任2名。

2.奉节县医药价格和招标采购服务中心，属副科级财政全额拨款事业单位。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位主要包括奉节县医疗保障局（本级）和奉节县医药价格和招标采购服务中心两个单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。

2023年度收入总计1498.48万元，支出总计1498.48万元。收支较上年决算数增加336.80万元，增长29%，主要原因是本年度市局拨付我局项目资金增加原因形成，我单位无年初结转和结余及年末结转和结余。

2.收入情况。

2023年度收入合计1498.48万元，较上年决算数增加336.80万元，增长29%，主要原因是本年度市局拨付我局项目资金增加原因形成。其中：财政拨款收入1498.48万元，占100%；无事业收入、经营收入和其他收入。此外，也无使用非财政拨款结余和专用结余及年初结转和结余。

3.支出情况。2023年度支出合计1498.48万元，较上年决算数增加336.80万元，增长29.0%，主要原因是本年度市局拨付我局项目资金增加原因形成。其中：基本支出719.48万元，占48.0%；项目支出779万元，占52.0%；我单位无经营支出和结余分配。

4.结转结余情况。2023年度我单位无年末结转和结余，主要原因是我单位全年严格按照预算执行，年末无结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款收、支总计1498.48万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加336.80万元，增长29%。主要原因是本年度市局拨付我局项目资金增加原因形成。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1498.48万元，较上年决算数增加336.80万元，增长29%。主要原因是本年度市局拨付我局项目资金增加原因形成。较年初预算数增加824.88万元，增长122.5%。主要原因是根据2023年财政预算调整文件《奉节县人民政府关于提请审议2023年县级预算调整方案的报告的议案》（奉节府议函〔2023〕28号）调整增加本单位预算原因形成。

此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1498.48万元，较上年决算数增加336.80万元，增长29%。主要原因是本年度市局拨付我局项目资金增加原因形成。

较年初预算数增加824.88万元，增长122.5%。主要原因是本年度我单位项目支出未纳入年初财政预算，是中途追加预算原因形成。

3.结转结余情况。2023年度我单位无年末一般公共预算财政拨款结转和结余，主要原因是我单位全年严格按照预算执行，年末无结转结余资金。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0.28万元，占比0.02%，较年初预算数增加0.28万元，增长100%，主要原因是财政安排的信访人员工作津贴形成。

（2）社会保障和就业支出92.55万元，占6.2%，较年初预算数增加1.92万元，增长2.1%，主要原因是本年度我单位新调入工作人员而使社保及公积金缴费相应增加原因形成。

（3）卫生健康支出1316.28万元，占87.8%，较年初预算数增加781.44万元，增长146.1%，主要原因是本年我单位支付的医疗服务与保障能力提升中央补助项目资金、离休干部伤残军人医疗费项目资金、市级转移支付参保工作经费等项目资金，财政在年初未纳入预算，中途追加原因形成。

（4）农林水支出42.96万元，占2.9%，较年初预算数增加42.96万元，增长100%，主要原因是财政安排资助稳定脱贫户及低收入参加居民医保原因形成。

（5）住房保障支出46.42万元，占3.1%，较年初预算数减少1.71万元，下降3.6%，主要原因是我单位按照人社局文件要求重新核定职工公积金缴费基数及以前年度公积金缴费清算原因形成。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出719.48万元。其中：人员经费641.81万元，较上年决算数增加51.15万元，增长8.7%，主要原因是我单位本年有人员调入调出后产后的人员经费产生差异及按照人社局文件要求重新核定职工社保和住房公积金缴费基数及清算以前年度缴费原因形成。

人员经费用途主要包含工资、各种津贴补贴、社保缴费及公积金缴费、临聘人员工资组成。公用经费77.67万元，较上年决算数增加42.34万元，增长119.8%，主要原因是我单位新调入工作人员购入办公设备及老旧设备更新原因所致。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电网络通讯费、差旅费、维修费、劳务费、公务接待费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费及其他交通费用等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2023年度“三公”经费支出共计3.93万元，较年初预算数减少3.57万元，下降47.6%，主要原因是我单位遵守县上过紧日子文件要求严格控制三公经费开支形成。较上年支出数减少2.25万元，下降36.4%，主要原因是我单位遵守县上过紧日子文件要求严格控制三公经费开支形成。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2023年度本部门无因公出国（境）费用支出，本年度也无公务车购置计划及支出。

公务用车运行维护费3.31万元，主要用于我单位公务用车的汽油费、保险费、车辆维修维护费及洗车停车费方面，费用支出较年初预算数减少0.69万元，下降17.3%，主要原因是按照过紧日子要求严格控制公务车辆运行维护费用所致。较上年支出数减少2.18万元，下降39.7%，主要原因是部分车辆运行维护费由我单位代管资金支付。

公务接待费0.63万元，主要用于接待市级领导来奉指导工作及周边区县同行来访调研医保工作的相关费用。费用支出较年初预算数减少2.87万元，下降82%，较上年支出数减少0.05万元，下降7.4%，主要原因是我单位按照县上过紧日子要求严格控制公务接待费用所致。

（三）“三公”经费实物量情况。

2023年度本部门无因公出国（境）团组，也无公务用车购置支出，公务车保有量为1辆；国内公务接待16批次163人，其中：无国内外事接待和国（境）外公务接待。2023年本部门人均接待费38.38元，无车均购置费，车均维护费3.31万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出1.99万元，较上年决算数增加1.99万元，增长100%，主要原因是上年我单位未安排现场会议及业务培训工作。本年度培训费支出4.48万元，较上年决算数增加4.48万元，增长100%，主要原因是上年我单位未安排现场会议及业务培训工作。

（二）机关运行经费情况说明。

2023年度本部门机关运行经费支出42.27万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电网络通讯费、差旅费、维修费、劳务费、公务接待费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费及其他交通费用。机关运行经费较上年支出数增加19.25万元，增长83.6%，主要原因是本年疫情过后我单位增加对医保政策业务宣传、培训、会议等相关支出原因形成。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2023年度本部门政府采购支出总额7.38万元，其中：政府采购货物支出7.38万元、无政府采购工程支出和政府采购服务支出。授予中小企业合同金额7.38万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.38万元，占政府采购支出总额的100 %。主要用于采购办公用电脑、打印机、办公桌椅、文件柜及会议室桌椅等方面。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体绩效和7个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评7项，涉及资金5789.28万元；无委托第三方形式开展绩效自评，从评价情况来看，执行绩效评价体系，从以下几个方面提升了我单位的绩效工作：一是要加大支出管理。严格执行公务接待、公车管理及差旅费、会议费管理，坚持厉行节约，努力降低财政运行成本。二是严格预算约束做好增收节支，极力控制非生产性支出，降低行政运行成本，严肃财经纪律，坚决反对铺张浪费。三是加强预算执行，建立健全财政资金使用管理办法，促进资金使用效益；四是积极化解存量债务，严控政府性债务风险。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

（详见附件1：部门（单位）整体支出预算绩效自评报告）  

3.关于绩效自评结果的说明。

通过认真开展单位整体支出绩效目标自评，我单位综合评分自评96.5分，评价结果为优。

（三）重点绩效评价结果。

我单位2023年度无重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：吴顺斌       联系电话：023-56510673