重庆市三峡卫生学校2023年决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市三峡卫生学校为奉节县卫生健康委员会管理的差额预算单位，主要职责：

1．教学部开展中等医学类教育教学、医学类大专及本科函授教学，乡村医生培训。

2．附属医院及门诊开展常见病、多发病的防治工作。

3．附属社区卫生服务中心主要是对辖区内居民提供公共卫生服务。

4．承担县卫生健康委员会和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置

根据上述职责，重庆市三峡卫生学校下设12个内设机构。即：党政办、财务科、总务科、教务科、教研科、学生科、保卫科、招生就业科、团委、医务科、医保办、公卫科。

（三）人员编制

全额预算事业编制51名，差额预算事业编制9名，其中编制结构为管理岗位5名，专业技术岗位55名。 

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2023年度收入总计2613.58万元，支出总计2613.58万元。收支较上年决算数减少112.62万元，下降4.1％，主要原因是中职招生人数减少，学生助学金及学费减少。

2．收入情况。2023年度收入合计2613.58万元，较上年决算数减少112.62万元，下降4.1％，主要原因是中职招生人数减少，学生助学金及学费减少。其中：财政拨款收入1773.11万元，占67.8％；事业收入801.33万元，占30.7％；经营收入0万元，占0％；其他收入39.14万元，占1.5％。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3．支出情况。2023年度支出合计2613.58万元，较上年决算数减少112.62万元，下降4.1％，主要原因是中职招生人数减少，学生助学金及学费减少。其中：基本支出2458.08万元，占94.1％；项目支出155.50万元，占5.9％；经营支出0万元，占0％。此外，结余分配0万元。

4．结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1773.11万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少52.64万元，下降2.8％。主要原因是中职招生人数减少，学生助学金及学费减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1773.11万元，较上年决算数减少52.64万元，下降2.8％。主要原因是中职招生人数减少，学生助学金及学费减少。较年初预算数增加844.05万元，增长90.8％。主要原因是基础设施建设专项经费及中职学生资助不纳入本单位年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2．支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1773.11万元，较上年决算数减少52.64万元，下降2.8％。主要原因是中职招生人数减少，学生助学金及学费减少。较年初预算数增加844.05万元，增长90.8％。主要原因是基础设施建设专项经费及中职学生资助不纳入本单位年初预算。

3．结转结余情况。本部门2023年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4．比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1353.73万元，占76.3％，较年初预算数增加708.79万元，增长109.9％，主要原因是中职学生资助由县资助中心预算，不纳入本单位年初预算。

（2）社会保障和就业支出219.24万元，占12.3％，较年初预算数增加45.81万元，增长26.4％，主要原因是人员增加及正常调资导致社保费用增加。

（3）卫生健康支出143.94万元，占8.1％，较年初预算数增加89.00万元，增长161.9％，主要原因是公共卫生服务不纳入本单位年初预算。

（4）住房保障支出56.2万元，占3.1％，较年初预算数增加0.45万元，增长0.8％，主要原因是在职职工缴费基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1684.11万元。其中：人员经费1316.47万元，较上年决算数增加195.78万元，增长17.4％，主要原因是2022年12月中职学生助学金在2023年初发放，导致人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、中职学生资助、退休人员健康休养费等。公用经费367.64万元，较上年决算数减少60.77万元，下降14.1％，主要原因单位加强管理，经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电通讯费、差旅费、会议培训费、劳务费、专用材料费（药品费），公务用车运行维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.22万元，较年初预算数减少4.28万元，下降57.0％主要原因是公务车运行费及公务接待费减少。较上年支出数减少1.12万元，下降25.8％，主要原因是公务接待费减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门未发生因公出国（境）费用支出。

2023年度本部门未发生公务车购置费支出。

公务用车运行维护费3.01万元，主要用于公务车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等运行费用，费用支出较年初预算数减少0.99万元，下降24.7％，主要原因是实施公车改革后，减少公务用车辆，同时严格落实公车使用制度。较上年支出数减少0.56万元，下降15.6％，主要原因是严格落实公车使用制度。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待14批次32人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费64.59元，车均购置费0万元，车均维护费1.51万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数持平，主要原因是信息化技术的快速发展，线上会议代替线下会议，费用减少。本年度培训费支出0.73万元，较上年决算数减少0.78万元，下降51.6％，主要原因是信息化技术的快速发展，线上培训代替线下培训，费用减少。

（二）机关运行经费情况说明。

我单位属于事业单位，不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，应急保障用车2辆。

（四）政府采购支出情况说明

2023年本部门未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

    2023年，根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及金额64万元。

（二）绩效自评结果

一级／二级项目绩效自评表

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，交纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道。

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

张敬平　    023－56551925