重庆市奉节县美术馆

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

宗旨：开展美术艺术创作、研究、展览和交流，推动美术事业发展。

根据宗旨，奉节县美术馆具体履行以下工作职责：

1.贯彻执行党和国家、市委市政府、县委县政府美术工作的方针政策。实施和推广国家、市美术行业设施标准和服务标准。

2.组织举办各类公益性美术作品展览、美术交流，开展丰富多彩的美术艺术活动，指导群众美术活动，推动美术事业发展。

3.承担美术工艺作品的陈列布展、征集收藏工作，指导美术工艺作品的创作、推广，开展美术工艺学术理论研究。

4.整合本县社会美术艺术资源，加强对外美术艺术交流，不断壮大艺术家队伍。积极开展美术艺术创作、研究、展览、交流活动，编辑出版报刊、艺术作品集及个人作品集，为艺术家提供展示和宣传平台。

5.开展美术艺术培训工作，培养社会艺术人才，组织美术艺术人才参加各类展览比赛活动。

6.负责本县优秀美术工艺研究资料和文献的管理工作。

7.完成县文化和旅游发展委员会交办的其它事项。

（二）机构设置

奉节县美术馆隶属县文旅委管理的副科级公益一类事业单位，下设2个内设机构：综合科、业务科。核定事业编制7名。设馆长1名，副馆长1名。内设机构领导职数2名。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计145.29万元，支出总计145.29万元。收支较上年决算数增加17.5万元，增长13.7%，主要原因是人员经费收入支出增加。

2.收入情况。2023年度收入合计145.29万元，较上年决算数增加17.53万元，增长13.7%，主要原因是人员经费收入增加。其中：财政拨款收入145.29万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计145.29万元，较上年决算数增加17.53万元，增长13.7%，主要原因是人员经费支出增加。其中：基本支出145.29万元，占100.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计145.29万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加17.53万元，增长13.7%。主要原因是人员经费财政拨款收入支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入145.29万元，较上年决算数增加17.53万元，增长13.7%。主要原因是人员经费财政拨款收入增加。较年初预算数减少9.25万元，下降6.0%。主要原因是职工社保、公积金、医疗费调减，财政拨款收入减少。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出145.29万元，较上年决算数增加17.53万元，增长13.7%。主要原因是人员经费财政拨款支出增加。较年初预算数减少9.25万元，下降6.0%。主要原因是职工社保、公积金、医疗费调减，财政拨款支出减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出118.87万元，占81.8%，较年初预算数增加3.26万元，增长2.8%，主要原因是人员工资调整。

（2）社会保障与就业支出12.98万元，占9.0%，较年初预算数减少7.55万元，下降36.8%，主要原因是职工社保缴费减少。

（3）卫生健康支出6.53万元，占4.5%，较年初预算数减少0.35万元，下降5.1%，主要原因是职工医疗费用减少。

（4）住房保障支出6.91万元，占4.8%，较年初预算数减少4.62万元，下降40.1%，主要原因是职工公积金缴费减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出145.29万元。其中：人员经费129.48万元，较上年决算数增加24.05万元，增长22.81%，主要原因是人员工资调整。人员经费用途主要包基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费等。公用经费15.81万元，较上年决算数减少6.52万元，下降29.20%，主要原因是公用经费调减。公用经费用途主要包括公务用车运行维护费、办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）、“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.43万元，较年初预算数减少0.01万元，下降2.3%，主要原因是按照财政过紧日子要求，严格将“三公”经费控制在预算范围内。较上年支出数减少0.02万元，下降4.4%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，压缩开支，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。

（二）、“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数、上年支出数持平。本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

 公务车购置费0万元，购置费与年初预算数、上年决算数持平。本单位2023年度未发生公务车购置费。

 公务车运行维护费0万元，主要用于费用支出与年初预算数、上年决算数持平。本单位2023年度未发生公务用车运行维护费。

公务接待费0.43万元，主要用于接待市内相关部门到我单位交流工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降2.3%，主要原因是按照财政过紧日子要求，严格将公务接待费控制在预算范围内。较上年支出数减少0.02万元，下降4.4%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，压缩开支，按照只减不增的要求从严控制公务接待费用。

（三）、“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待15批次50人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费85.12元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.00万元，较上年决算数减少0.92万元，下降47.92%，主要原因是厉行节约，减少会议次数，压缩会议开支。本年度培训费支出0.50万元，较上年决算数减少1.13万元，下降69.33%，主要原因是厉行节约，减少培训次数，压缩培训开支。 

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对0个项目开展了绩效自评。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

无

2.绩效自评报告或案例

无

3.关于绩效自评结果的说明

无

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

办公电话：陈翠平  18696868555