重庆市奉节县司法局本级

2023年度决算情况说明

  一、部门基本情况

（一）职能职责。

1.提出全面依法治县中长期规划建议，负责有关重大决策部署督察工作。

2.负责协调乡镇（街道）和部门实施法律法规规章中的有关争议和问题。负责起草或者组织起草有关县政府规范性文件草案。承办县政府规范性文件草案合法性审查工作。组织开展规范性文件的清理工作，负责县政府及县政府工作部门规范性文件的备案审查工作。

3.承担统筹推进法治政府建设的责任。指导、监督全县依法行政工作。承担推进行政执法体制改革有关工作，负责综合协调行政执法，推进严格规范公正文明执法。承办县政府管辖的行政复议、国家赔偿案件，承办县政府有关行政诉讼案件和市政府的裁决案件、行政复议案件。指导、监督全县行政复议、国家赔偿、行政应诉和行政裁决工作。负责全县政府法律顾问工作的指导和协调，承担县政府法律顾问有关工作。承办县政府涉外、涉港澳台有关法律事务。

4.承担统筹规划法治社会建设的责任。负责拟订法治宣传教育规划，组织实施普法宣传工作。指导依法治理和法治创建工作。

5.推动人民参与和促进法治建设。负责指导管理人民调解工作和人民陪审员、人民监督员推荐选任工作。推进司法所建设。

6.指导、管理社区矫正工作。指导帮教安置工作。

7.负责拟订全县公共法律服务体系建设规划并组织实施，统筹和布局城乡、区域公共法律服务资源。指导、监督律师、法律援助、司法鉴定、公证、仲裁和基层法律服务管理工作。

8.负责本系统警车管理和财务、装备、设施、场所等保障工作。

9.规划、协调、指导全县法治人才队伍建设相关工作，负责本系统队伍建设、思想政治工作以及组织人事、机构编制等工作，负责机关、所属单位和法律服务行业党建工作。

10.负责本系统信息化建设和应急处突指挥工作。

11.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置。

根据上述职责，本单位设9个内设机构：办公室、政治处、法律服务管理科、普法与依法治理科、人民参与和促进法治科、社区矫正科（局）、规范性文件管理科、行政复议应诉科、行政执法监督科；派出机构司法所33个。

（三）单位构成。

奉节县司法局本级属于县财政局一级预算单位，纳入本部门2023年度决算编制，无二级预算单位。

（四）机构改革情况。

本年度不涉及机构改革。

    二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

 1.总体情况。2023年度收入总计2051.99万元，支出总计2051.99万元。收支较上年决算数减少113.92万元，下降5.3%，主要原因是项目预算经费减少、公用经费预算标准降低、人员增减等原因，收支相应降低。

 2.收入情况。2023年度收入合计2051.99万元，较上年决算数减少113.92万元，下降5.3%，主要原因是项目预算经费减少、公用经费预算标准降低、人员增减等原因，收入相应降低。

其中：财政拨款收入2051.99万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2051.99万元，较上年决算数减少113.92万元，下降5.3%，主要原因是项目预算经费减少、公用经费预算标准降低、人员增减等原因，支出相应降低。

其中：基本支出1520.73万元，占74.1%；项目支出531.26万元，占25.9%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

 4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，当年收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款收、支总计2051.99万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少113.92万元，下降5.3%。主要原因是项目预算经费减少、公用经费预算标准降低、人员增减等原因，收支相应降低。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

  1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2051.99万元，较上年决算数减少113.92万元，下降5.3%。主要原因是项目预算经费减少、公用经费预算标准降低、人员增减等原因，收入相应减少。

较年初预算数增加499.69万元，增长32.2%。主要原因是年中追加了市级转移支付政法机关办案和装备经费505万元、年中基层党组织、非公和社会组织工作活动经费1.84万元、追加人民调解员经费24.41万元，年末人员经费、公用经费等结算追减31.56万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2051.99万元，较上年决算数减少113.92万元，下降5.3%。主要原因是项目预算经费减少、公用经费预算标准降低、人员增减等原因，支出相应减少。

较年初预算数增加499.69万元，增长32.2%。主要原因是年中追加了市级转移支付政法机关办案和装备经费505万元、年中基层党组织、非公和社会组织工作活动经费1.84万元、追加人民调解员经费24.41万元，年末追减人员经费和公用经费31.56万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，当年收支平衡。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1.84万元，占0.1%，较年初预算数增加1.84万元，增长100.0%，主要原因是增加了非公党建经费1.84万元。

（2）公共安全支出1635.39万元，占79.7%，较年初预算数增加489.26万元，增长42.7%，主要原因是：一是市财政局转移支付办案经费和装备经费追加预算拨入505万元；二是支付人民调解员经费24.41万元；三是人员经费和公用经费支出减少40.15万元。

（3）社会保障和就业支出271.62万元，占13.2%，较年初预算数增加21.12万元，增长8.4%，主要原因是缴费基数的增加及职工残保金没有纳入年初预算。

（4）卫生健康支出54.76万元，占2.7%，较年初预算数减少3.88万元，下降6.6%，主要原因是人员变化，结算调减。

（5）住房保障支出88.39万元，占4.3%，较年初预算数减少8.63万元，下降8.9%，主要原因是人员变化及扣缴以前年度职工住房公积金超额部分，结算调减。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

    2023年度一般公共财政拨款基本支出1520.73万元。其中：人员经费1322.49万元，较上年决算数减少11.12万元，下降0.8%，主要原因是人员增减变化。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、对个人和家庭的补助等费用。公用经费198.25万元，较上年决算数减少17.7万元，下降8.2%，主要原因是公用经费预算标准降低，收入减少；另三公经费减少幅度较大，机关运行成本费用降低。公用经费用途主要包括办公费 、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、培训费、公务接待费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、其他交通费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

     本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

  （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

    三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2023年度“三公”经费支出共计16.64万元，较年初预算数减少10.56万元，下降38.8%，主要原因是年末财力紧张，调整了预算指标。较上年支出数减少6.91万元，下降29.3%，主要原因是年末调整了预算指标，并严格执行、认真贯彻落实中央八项规定精神，节约开支。

（二）“三公”经费分项支出情况。

    2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，较上年持平。

公务用车购置费0万元，与上年持平。

 公务用车运行维护费15.35万元，主要用于市内因公出行、扶贫、普法宣传、办理援助案件、办理全县行政案件复议及应诉、指导人民调解等工作所需车辆的燃料费、维修费、保险费等，费用支出较年初预算数减少0.65万元，下降4.1%，主要原因是严格执行预算要求，创建节约型机关，降低运行费用。较上年支出数减少0.63万元，下降3.9%，主要原因是贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约。

公务接待费1.29万元，主要用于接待市县相关部门检查指导工作、其他区县司法部门考察工作的支出，费用支出较年初预算数减少9.91万元，下降88.4%，主要原因是年末财力紧张，调整了预算指标。较上年支出数减少6.28万元，下降82.9%，主要原因是年末调整了预算指标，并严格执行、认真贯彻落实中央八项规定精神，节约开支。

（三）“三公”经费实物量情况。

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待20批次108人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费119.1元，车均购置费0万元，车均维护费3.84万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

    本年度会议费支出4.96万元，较上年决算数减少0.63万元，下降11.3%，主要原因是培训场次增加，支出结构进行调整，会议费减少，培训费增加。本年度培训费支出10.24万元，较上年决算数增加7.66万元，增长296.9%，主要原因是2023年生产生活有序开展，举行各种法治宣传、创建法治小区、文明执法，行政执法监督、创建节能型单位、绿色出行宣传培训、消防培训、村（社区）人民调解员培训、行政复议外出集中培训等等，导致培训费用大幅增加。

 （二）机关运行经费情况说明。

     2023年度本部门机关运行经费支出198.25万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、职工福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、办公设备购置、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年支出数减少17.7万元，下降8.2%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，节约开支，降低运行成本。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中执法执勤用车4辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明。

   （一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金506.84万元。3个项目的绩效自评表及自评报告均已在同一网站公开，详见附件1。 

   （二）关于绩效自评结果的说明。

本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金为506.84万元。从评价情况来看，3个项目自评得分分别是95分、95分、98.95分，3个项目自评平均得分96.31分。完成了年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。

（三）重点绩效评价结果。

本年度没有开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：奉节县司法局办公室，联系人：毕芳，电话023-56551216。