奉节县吐祥镇梅魁小学

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

   重庆市奉节县吐祥镇梅魁小学是一所乡镇小学，2024年度在职教师23人，退休16人，遗属2人，在校学生88人，劳务派遣炊事员2人，保安2人。

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育委员会等主管部门的行政规章制度。

（二）机构设置

奉节县吐祥镇梅魁小学为奉节县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位，学区内辖校2所，有1所村小。村小和中心校内各设附设幼儿园1所。中心校幼儿园现有2个教学班16名学生，小学部现有6个教学班61名学生，村小幼儿园现有1个教学班1名学生，小学部现有4个教学班9名学生.学校现有教职工27人，其中在编在职人员23人，教学辅助人员4人；退休教师16人。单位内设机构主要有总务处、教务处、大队部。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计522.96万元，支出总计522.96万元。收、支与2023年度相比，减少12.57万元，下降2.4%，主要原因是学生人数减少，教师人数减少。

2.收入情况。2024年度收入合计522.96万元，与2023年度相比，减少12.57万元，下降2.4%，主要原因是学生人数减少，教师人数减少。其中：财政拨款收入519.97万元，占99.4%；事业收入2.99万元，占0.6%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计522.96万元，与2023年度相比，减少12.57万元，下降2.4%，主要原因是学生人数减少，教师人数减少。其中：基本支出506.86万元，占96.9%；项目支出16.1万元，占3.1%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是资金按照要求使用，无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计519.97万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少13.93万元，下降2.6%。主要原因是学生人数减少，教师人数减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入519.97万元，与2023年度相比，减少13.93万元，下降2.6%。主要原因是学生人数减少，教师人数减少。较年初预算数增加61.91万元，增长13.5%。主要原因教师职称变化。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出519.97万元，与2023年度相比，减少13.93万元，下降2.6%。主要原因是学生人数减少，教师人数减少。较年初预算数增加61.91万元，增长13.5%。主要原因是教师职称变化。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是按照要求使用资金，无结余。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（5）教育支出370.44万元，占71.2%，较年初预算数增加38.52万元，增长11.6%，主要原因是教师职称变化。

（8）社会保障与就业支出107.26万元，占20.6%，较年初预算数增加23.62万元，增长28.2%，主要原因是教师职称变化。

（9）卫生健康支出21.09万元，占4.1%，较年初预算数减少0.24万元，下降1.1%，主要原因是教师职称变化。

（19）住房保障支出21.18万元，占4.1%，较年初预算数无增减，主要原因是教师职称变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出506.86万元。其中：人员经费481.74万元，与2023年度相比，增加9.23万元，增长2.0%，主要原因是教师职称变化。人员经费用途主要包括缴纳社会保险和公积金。公用经费25.13万元，与2023年度相比，减少1.18万元，下降4.5%，主要原因是学生人数减少，教师人数减少。公用经费用途主要包括商品与服务支出、办公用品采购、电费、水费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

我单位属于学校，财政未保障我单位“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，与2023年度相比，减少0.12万元，下降100.0%，主要原因是无会议支出。本年度培训费支出3.23万元，与2023年度相比，增加0.58万元，增长21.9%，主要原因是培训增多。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

本单位项目支出绩效自评表由主管部门统一公开。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 张玉平  023-56781096