重庆市奉节县朱衣片区教育管理中心

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县朱衣片区教育管理中心，2023年度在职教师5人，主要职能为负责教育教学、师资队伍、教研教改、入学流控、教育统计等管理：监督财务收支、基建工程、校务公开事宜；负责初中学校招生、安全稳定等协调工作；负责成人教育管理工作；负责教育教学的督导工作。

（一）职能职责

加强基础教育事业管理，促进事业发展。

（二）机构设置

无

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计121.53万元，支出总计121.5万元。收支较上年决算数增加21.23万元，增长21.2%，主要原因是2023年补发2021年和2022年超额绩效导致2023年收入增加。

2.收入情况。2023年度收入合计121.53万元，较上年决算数增加21.23万元，增长21.2%，主要原因是2023年补发2021年和2022年超额绩效导致2023年收入增加。其中：财政拨款收入121.13万元，占99.7%；事业收入0.4万元，占0.3%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计121.53万元，较上年决算数增加21.23万元，增长21.2%，主要原因是2023年补发2021年和2022年超额绩效导致2023年支出增加。其中：基本支出119.93万元，占98.7%；项目支出1.6万元，占1.3%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计121.13万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加20.83万元，增长20.8%。主要原因是2023年补发2021年和2022年超额绩效导致2023年收、支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入121.13万元，较上年决算数增加20.83万元，增长20.8%。主要原因是2023年补发2021年和2022年超额绩效导致2023年一般公共预算财政拨款收入增加。较年初预算数减少4.53万元，下降3.6%。主要原因是减少2023年养老保险、职业年金和公积金预算（年初预算每人工资总额增加4万元超额绩效，实际没有增加）。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出121.13万元，较上年决算数增加20.83万元，增长20.77%。主要原因是2023年补发2021年和2022年超额绩效导致2023年支出增加。较年初预算数减少4.53万元，下降3.6%。主要原因是减少2023年养老保险、职业年金和公积金预算（年初预算每人工资总额增加4万元超额绩效，实际没有增加）。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，2023年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出97.67万元，占80.6%，较年初预算数增加3.57万元，增长3.8%，主要原因是.2023年补发2021年和2022年超额绩效。

（2）社会保障和就业支出11.83万元，占9.8%，较年初预算数减少4.80万元，下降28.9%，主要原因是减少2023年养老保险和职业年金预算（年初预算每人工资总额增加超额绩效4万元，实际没有增加）。

（3）卫生健康支出5.73万元，占4.7%，较年初预算数无增减。

（4）住房保障支出5.91万元，占4.9%，较年初预算数减少3.30万元，下降35.8%，主要原因是减少2023年公积金预算（年初公积金预算每人工资总额增加超额绩效4万元，实际没有增加）。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出119.93万元。其中：人员经费110万元，较上年决算数增加19.90万元，增长22.1%，主要原因是2023年补发2021年和2022年超额绩效导致2023年一般公共财政拨款支出增加。人员经费用途主要包括包括基本工资、津贴补贴和绩效工资。公用经费9.93万元，较上年决算数减少0.27万元，下降2.7%，主要原因是2023年补助项目减少导致日常公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费，咨询费，水费，电费，邮电费，差旅费，培训费，劳务费，工会经费，福利费，其他交通费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

2023年度无三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是会议费无支出。本年度培训费支出0.1万元，较上年决算数增加0.1万元，增长100.0%，主要原因中心外出培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，2023年度暂未开展绩效评价工作。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：陈治宏      联系电话：15826368099