重庆市奉节县新民镇中心幼儿园

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施学前教育，促进基础教育发展。学前学历教育。

（二）机构设置

本单位内设保教科、保卫科、总务处等办公室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计517.8万元，支出总计517.8万元。收支较上年决算数增加99.33万元，增长23.7%，主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数增加等情况。

2.收入情况。2023年度收入合计517.8万元，较上年决算数增加99.33万元，增长23.7%，主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数增加等情况。其中：财政拨款收入471.37万元，占91.0%；事业收入46.43万元，占9.0%。

3.支出情况。2023年度支出合计517.8万元，较上年决算数增加99.33万元，增长23.7%，主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数增加等情况其中：基本支出436.25万元，占84.3%；项目支出81.54万元，占15.7%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本部门2023年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计471.37万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加109.29万元，增长30.2%。主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数增加等情况。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入471.37万元，较上年决算数增加109.29万元，增长30.2%。主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数。较年初预算数增加123.66万元，增长35.6%。主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数变更等情况。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出471.37万元，较上年决算数增加109.29万元，增长30.2%。主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数增加等情况。较年初预算数增加123.66万元，增长35.6%。主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数变更等情况

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本部门2023年度年末无结转和结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出383.6万元，占81.4%，较年初预算数增加135.27万元，增长54.5%，主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数变更等情况。

（2）社会保障和就业支出46.1万元，占9.8%，较年初预算数减少8.78万元，下降16.0%，主要原因是工资津补贴调标、绩效补发、公积金社保基数变更等情况。

（3）卫生健康支出20.95万元，占4.4%，较年初预算数增加4.55万元，增长27.7%，主要原因是人员增减导致缴费基数变少。

（4）住房保障支出20.73万元，占4.4%，较年初预算数减少7.37万元，下降26.2%，主要原因是住房公积金缴费基数变更。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出434万元。其中：人员经费420.67万元，较上年决算数增加94.69万元，增长29.1%，主要原因是主要原因是人员工资性经费支出增加。人员经费用途主要包括包括工资、绩效、住房公积金等。公用经费13.32万元，较上年决算数减少22.78万元，下降63.1%，主要原因是维修费开支减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、维修费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门 2023年度无“三公”经费支出.较上年支出数增加0万元，增长0.0%，本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。

公务车购置费0万元，主要原因是本部门不涉及公务用车。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门不涉及公务用车。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是主要原因本部门不涉及公务用车。

公务车运行维护费0万元，主要原因本部门不涉及公务用车。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因本部门不涉及公务用车。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因本部门不涉及公务用车。

公务接待费0万元，主要用于接待外来公务人员，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门本年度未发生无公务接待。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门本年度未发生无公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是学校会议改为线上会议。本年度培训费支出1.44万元，较上年决算数减少0.22万元，下降13.3%，主要原因是学校培训次数减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和6个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评6项，涉及资金145.75万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.       绩效自评报告。

奉节县新民镇中心幼儿园

2023年农村学前教育学校营养改善

计划补助项目支出自评报告

根据奉节县《奉节县财政局关于开展2023年度项目资金绩效评价工作的通知》,我校开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

关于下达2023年春季营养改善计划补助的通知，奉节财行〔2023〕33号、关于下达2023秋季农村学前教育学校营养改善计划补助的通知，奉节财行〔2022〕161号，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。             

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

2023年3月，资金到账6.35万元。2023年5-6月支付食堂采购材料款6.35万元；2023年10月，资金到账10.67万元。2023年10-12月支付食堂采购材料款10.67万元。改善农村学前教育学生的营养状况，提高农村学前教育学生的健康水平，加快农村教育发展，促进教育公平。为全校学生提供免费营养午餐。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

有效改善学生生活水平，提高学生身体素质，加快教育发展，促进教育公平。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

惠及人数232人

（2）质量指标。

补助合格率100.0%。

（3）时效指标。

按时完成率100.0%。

（4）成本指标。

补助标准4.6元/人/天。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

保障学生膳食，有效保障。

3.满意度指标完成情况分析。

家长满意度98.0%、学生满意度98.0%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

毕燕  023-56851538