重庆市奉节县龙桥土家族乡龙桥小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育委员会等主管部门的行政规章制度。

（二）机构设置

奉节县土家族乡龙桥小学为奉节县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位，学区内辖两所村小，校内附设幼儿园2所，幼儿园现有4个教学班，共计87名幼儿；小学部现有15个教学班，共计学生249名。学校现有教职工48人，其中在编在职人员38人；退休教师36人。单位内设机构主要有教导处、后勤处、保卫科。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计978.21万元，支出总计978.21万元。收支较上年决算数增加146.45万元，增长17.6%，主要原因是人员工资调标，人员增资。

2.收入情况。2023年度收入合计978.21万元，较上年决算数增加146.45万元，增长17.6%，主要原因是人员工资调标，人员增资。其中：财政拨款收入962.51万元，占98.4%；事业收入15.7万元，占1.6%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计978.21万元，较上年决算数增加146.45万元，增长17.6%，主要原因是人员工资调标，人员增资。其中：基本支出893.86万元，占91.4%；项目支出84.35万元，占8.6%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是公用经费使用进度更趋于合理，本年无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计962.51万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加148.77万元，增长18.3%。主要原因是人员工资调标，人员增资。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入962.51万元，较上年决算数增加160.27万元，增长20%。主要原因是人员工资调标，人员增资。较年初预算数增加77.68万元，增长8.8%。主要原因是人员工资调标，人员增资。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出962.51万元，较上年决算数增加160.27万元，增长20%。主要原因是人员工资调标，人员增资。较年初预算数增加77.68万元，增长8.8%。主要原因是人员工资调标，人员增资。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是公用经费使用进度更趋于合理，本年无结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出694.53万元，占72.2%，较年初预算数增加107.49万元，增长18.3%，主要原因是人员工资调标，人员增资。

（2）社会保障和就业支出196.74万元，占20.4%，较年初预算数减少0.56万元，下降0.3%，主要原因是人员退休和人员调出。

（3）卫生健康支出35.92万元，占3.7%，较年初预算数减少1.46万元，下降3.9%，主要原因是人员退休和人员调出。

（4）住房保障支出35.32万元，占3.7%，较年初预算数减少27.78万元，下降44%，主要原因是人员退休和人员调出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出893.86万元。其中：人员经费859.25万元，较上年决算数增加112.20万元，增长15%，主要原因是人员工资调标，人员增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费、公积金缴费等。公用经费34.61万元，较上年决算数减少10.58万元，下降23.4%，主要原因是设备购置减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、劳务费、工会经、福利费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数减少11.50万元，下降100%，主要原因是本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0万元，较上年决算数减少11.50万元，下降100%，主要原因是本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生三公经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费。

 公务车运行维护费0万元，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费。 

公务接待费0万元，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是我单位2023年未发生会议费。本年度培训费支出1.2万元，较上年决算数减少8.80万元，下降88%，主要原因是本年度培训较少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和9个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评9项，涉及资金107.24万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价9项，涉及资金107.24万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

奉节县龙桥土家族乡龙桥小学

关于2023年春季、秋季营养改善计划补助项目支出自评报告

奉节县财政局：

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2023年春季、秋季农村义务教育学校营养改善计划补助资金的通知》（奉节财行〔2023〕33号、143号和161号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于春季秋季学生数量不一样，所以有两次文件，我们根据总的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年3月10日下达资金11.85512万元；2023年10月9日下达资金11.1552万元；2023年11月13日下达资金2.7888万元；合计25.78912万元。

项目资金执行情况：2023年6月支付资金6.84512万元；2023年11月支付资金15.374288万元；2023年12月支付资金3.569712万元。

项目资金管理情况：项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，没有使用现金支付，所有资金直接支付个供货商，没有中间环节，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析：学生伙食很好，学生吃得满意，促进了学生的健康成长。家长的经济负担减轻，绝大多数家长非常满意。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：我校2023年按时按成了春季275人、秋季249人的营养改善计划的补助资金落实，没有遗漏一人。

（2）质量指标：学生的营养午餐，每天都是荤素搭配，每周变换不同的菜品，确保学生吃得舒心，家长在家放心。

（3）时效指标：从开学的第一天，到放学结束，每一天的都及时地将午餐安排到位，确保学生按时就餐。

（4）成本指标：所有学生全部保质保量完成了每天每人5元的伙食补助。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：通过营养改善计划的落实，大大减轻了学生家长的经济负担，尤其是农村贫困家庭，家长收入难以保障，这项补助保证了学生的饮食健康。

（2）社会效益：营养改善计划的落实，有力的推动了义务教育的开展，大大提高了入学率。

（3）生态效益：学校无此项。

（4）可持续影响：这项工程的继续开展，将产生良好的社会效果。

3.满意度指标完成情况分析：这项工程的开展，得到了绝大多数家长的好评。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无。

五、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额：无。

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

徐海燕   023-56836199