重庆市奉节县安坪镇三沱小学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

三沱小学是一所具有法人代表的预算单位。

（一）职能职责

主要职能是实施义务教育、小学学历教育。2023年度本单位编制数为33人，在编31人，退休人员5人。共招收小学生128人，幼儿学生25人。

（二）机构设置

本单位编制数37人，实际在编31人，退休5人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的一级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计1016.17万元，支出总计1016.17万元。收支较上年决算数减少88.31万元，减少8.0%，主要原因是人员变动，岗位变动，经费减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1016.17万元，较上年决算数减少88.31万元，减少8.0%，主要原因是人员人员变动，岗位变动，经费减少。其中：财政拨款收入1012.34万元，占99.6%；事业收入3.83万元，占0.4%，经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1016.17万元，较上年决算数减少88.31万元，减少8.0%，主要原因是人员变动，经费减少。其中：基本支出974.44万元，占95.9%；项目支出41.73万元，占4.1%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是人员变动，经费减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1012.34万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少87.56万元，减少7.9%，主要原因是项目支出及人员减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1012.34万元，较上年决算数增加0.44万元，增加0.1%。主要原因是公用经费增加。较年初预算数增加21.11万元，增长2.1%。2023年人员减少未进入预算，人员工资减少。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1012.34万元，较上年决算数增加0.44万元，增长0.1%。主要原因是公用经费支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出719.28万元，占71.1%，较年初预算数增加76.75万元，增长11.9%，主要原因是2023年经费支出增加。

（2）社会保障与就业支出214.68万元，占21.21%，较年初预算数减少21.45万元，下降9.08%，主要原因是人员减少。

（3）卫生健康支出38.24万元，占3.78%，较年初预算数减少4.80万元，下降11.15%，主要原因是人员减少。

（4）住房保障支出40.13万元，占3.96%，较年初预算数减少29.30万元，下降42.20%，主要原因是人员减少。

（5）其他支出0万元，占0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出974.44万元。其中：人员经费916.77万元，较上年决算数减少20.07万元，下降1.4%，2023年人员减少5人未进入预算，人员工资减少。公用经费57.67万元，较上年决算数减少17.38万元，下降23.2%，主要原因是学校学生校点分散人数减少。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0万元，较上年决算数减少88.00万元，下降100%，主要原因是没有在建设的项目。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元。

公务车运行维护费0万元。

公务接待费0万元。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是学校没有举行大型会议。本年度培训费支出0.5万元，较上年决算数减少0.55万元，下降52.38%，主要原因是没有外省培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出57.67万元，机关运行经费主要用于开支：办公费34.88万元；水费0.6万元；电费5.3万元；邮电费2.2万元；差旅费3.82万元；维修费3万元；培训费0.5万元；劳务费0.5万元；工会经费4.43万元；福利费6.25万元。机关运行经费较上年决算数减少17.38万元，减少0.23%，主要原因是压缩开支。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金1012.34万元；从评价情况来看，我单位2023年度部门预算项目绩效自评的1个项目中，有1个项目自评等级为优，0 个项目自评等级为良，0 个项目自评等级为中。从自评情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序开展，执行和完成情况较好，资金使用比较规范，但也存在部分项目产出指标低于预期、项目实施进展慢等问题。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：吴恒燕；联系电话：023-56683151。