重庆市奉节县甲高镇合营小学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

主要职能是实施义务教育、小学学历教育。

（二）机构设置

本年度机构数1个，内设校级1人，副校级1人，教务处1人，总务处1人。

（三）单位构成

编制数35人，实有在编在岗34人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计817.36万元，支出总计817.36万元。收支较上年决算数减少89.83万元、减少 11%  ，主要原因是人员变动，岗位变动。

2.收入情况。2023年度收入合计817.36万元，较上年决算数减少89.83万元，减少11%，主要原因是人员变动，岗位变动。其中：财政拨款收入806.41万元，占98.7%；事业收入10.95万元，占1.3%。

3.支出情况。2023年度支出合计817.36万元，较上年决算数减少89.93万元，减少11%，主要原因是人员变动，岗位变动。其中：基本支出753.16万元，占92%；项目支出64.20万元，占8%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支出总计817.36万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少11%万元。主要原因是人员变动，岗位变动。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入817.36万元，较上年决算数减少89.83万元，减少11%。主要原因是人员变动，岗位变动。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出817.36万元，较上年决算数减少89.83万元，减少11%。主要原因是人员变动。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：（1）教育支出641.71万元，占79%，主要原因是人员变动，岗位变动。

（2）社会保障与就业支出111.49万元，占17%，较年初预算数减少0.58万元，减少0.05%，主要原因是人员变动，经费减少。

（3）卫生健康支出31.65万元，占5%，较年初预算数无增加。

（4）住房保障支出32.51万元，占5%，较年初预算数无增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出817.36万元。其中：人员经费717.09万元，较上年决算数增加31.35万元，主要原因是人员变动，经费增加。人员经费用途主要包括基本工资150.89万元、津贴补贴39.68万元、社会保障缴费111.49万元、卫生健康支出31.65万元、住房保障支出32.51万元。公用经费36.07万元，较上年决算数减少7.83万元，主要原因是差旅费等调标。公用经费用途主要包括办公费14.74万元，电费3.30万、维修护费0.48万元、劳务费2万元、印刷费0.9万元，差旅费5.18万元、培训费0.5万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。

本单位2023年度未发生公务车购置费。

本单位2023年度未发生公务车运行维护费。

本单位2023年度未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

（三）截至2023年12月31日，本单位本单位重要资产主要来源于固定资产，2023年年末相对于年初增幅不大，全年发展稳定。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金11万元；从评价情况来看，我单位2023年度部门预算项目绩效自评的1个项目中，有1个项目自评等级为优，0 个项目自评等级为良，0 个项目自评等级为中。从自评情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序开展，执行和完成情况较好，资金使用比较规范，但也存在部分项目产出指标低于预期、项目实施进展慢等问题。。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：联系人：李建中 联系电话：023-56564603