重庆市奉节县竹园镇第二完全小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县竹园镇第二完全小学是一所乡镇中心小学，主要职能是全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（一）职能职责

人员编制数为83人，实际在职在岗82人，遗属补助4人，本校承办小学学历教育服务。

（二）机构设置

本校岗位设置有校长1人，副校长2人，办公室主任1人，教导主任1人，教科室主任1人，政教主任1人，后勤主任1人，保卫科长1人，大队辅导员1人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2024.67万元，支出总计2024.67万元。收支较上年决算数增加164.86万元，增长8.86%，主要原因是增加了工资标准调整资金和补发2022年超额绩效资金等。

2.收入情况。2023年度收入合计2024.67万元，较上年决算数增加164.86万元，增长8.86%，主要原因增加了工资标准调整资金和补发2022年超额绩效资金。其中：财政拨款收入2018.98万元，占99.72%；事业收入5.69万元，占0.28%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2024.67万元，较上年决算数增加164.86万元，增长8.86%，主要原因是增加了工资标准调整资金和补发2022年超额绩效资金。其中：基本支出1835.31万元，占90.65%；项目支出189.35万元，占9.35%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2018.98万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加165.89万元，增长8.95%。主要原因是增加了工资标准调整资金和补发2022年超额绩效资金。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2018.98万元，较上年决算数增加165.89万元，增长8.95%。主要原因是增加了工资标准调整资金和补发2022年超额绩效资金。较年初预算数增加175.46万元，增长9.52%。主要原因是工资调整、补发超额绩效等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2018.98万元，较上年决算数增加165.89万元，增长8.95%。主要原因是增加了工资标准调整资金和补发2022年超额绩效资金。较年初预算数增加175.46万元，增长9.52%。主要原因是工资调整、补发超额绩效等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1600.88万元，占79.29%，较年初预算数增加315.62万元，增长24.56%，主要原因是人员工资调整、补发超额绩效。

（2）社会保障与就业支出255.21万元，占12.64%，较年初预算数减少83.14万元，下降24.57%，主要原因是教师人数减少，超额绩效未纳入社会保障与就业计算缴存基数。

（3）卫生健康支出81.51万元，占4.04%，较年初预算数减少0.37万元，下降0.45%，主要原因是教师人数减少。

（4）住房保障支出81.37万元，占4.03%，较年初预算数减少56.66万元，下降41.05%，主要原因是教师人数减少，超额绩效未纳入社会保障与就业计算缴存基数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1835.31万元。其中：人员经费1754.4万元，较上年决算数增加101.19万元，增长6.12%，主要原因是工资调整、补发超额绩效等。人员经费用途主要包括教师工资、四险两金。公用经费80.91万元，较上年决算数减少14.97万元，下降15.61%，主要原因是学生人数减少。公用经费用途主要包括办公费、水电费、维修费、劳务费、差旅费、培训费、网络费、印刷费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0%。较上年支出数增加0万元，增长0%。主要原因是本年无公务接待。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位无因公出国支出。

2023年度本单位无公务车购置费开支。

2023年度本单位无公务车运行维护费开支。

公务接待费0万元，2023年度本单位无公务接待开支。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，2023年度本单位无公务接待开支。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是2023年度本单位无公务接待开支。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。本年度培训费支出3.66万元，较上年决算数增加1.52万元，增长71.03%，主要原因是外出集中培训次数和人数增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对10个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评10项，涉及资金248.36万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告。

奉节县竹园镇第二完全小学

关于2022年特殊教育补助的自评报告

奉节县教育委员会：

根据（奉节财绩〔2023〕2号）关于印发《奉节县预算绩效管理考评指南》的通知，按照《奉节县全面落实预算绩效管理实施方案》等有关规定，为全面贯彻落实全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理，结合我校的实际情况，现将2022年特殊教育补助绩效目标评价工作有关事项汇报如下：

一、绩效目标分解下达情况

根据奉节财行〔2023〕22号文件精神为我校下达资金2.29万元。

二、项目完成及情况分析

（一）奉节县财政局2023年为该工程实际拨付资金2.29万元。

（二）总体绩效目标完成情况分析。学校严格按上级文件和法律法规进行财务管理，专款专用，没有挪用一分资金。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

该款项用于学校11名残疾儿童办公经费支出。

（2）质量指标。该款项有效解决了11名残疾儿童入学问题。

（3）时效指标。该款项于2023年完成使用。

（4）成本指标。该工程总计2.29万元，在成本方面做到了厉行节约。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。该工程有效地提升了学校办学质量，给学生提供了良好的活动环境。

（2）社会效益。该工程有效的解决了学校11名残疾儿童的活动问题，为学生提供了一个健康干净的环境，为竹园二小招生范围内的群众提供了一个良好的教育环境。

（3）生态效益。推进教育现代化迈上了一个新的台阶。

（4）可持续影响。有益于孩子的身心健康，孩子们在这美好的环境中，养成良好的习惯。

3.满意度指标完成情况分析。

该项目完成之后，得到了学生的喜欢，老师的肯定，家长的认可。这是一项有益于社会的工程。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

学校将进一步捏紧开支，用好每一分钱。

五、其他需要说明的问题

无。

3.关于绩效自评结果的说明。

该项目的完成，着实解决了特殊儿童的入学困难问题，减轻了家长负担。得到了学生的喜欢，家长的认可，老师的肯定。通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

（三）重点绩效评价结果。

本单位2023年度未开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

杨玉莲   023-56621545