重庆市奉节县竹园镇第一完全小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县竹园镇第一完全小学是一所乡镇完全小学，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；为适龄学生教育教学和学历服务。

2023年度在职教师57人，在校学生659人，其中小学577人，附属幼儿园82人。

（一）职能职责

本校承办小学学历教育服务。

（二）机构设置

本校岗位设置有校长1人，副校长3人，办公室主任1人，教导主任1人，教科室主任1人，政教主任1人，后勤主任1人，保卫科长1人，大队辅导员1人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1485.88万元，支出总计1485.88万元。收支较上年决算数增加116.46万元，增长8.5%，主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用。

2.收入情况。2023年度收入合计1485.88万元，较上年决算数增加116.46万元，增长8.5%，主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用。其中：财政拨款收入1473.08万元，占99.14%；事业收入12.8万元，占0.86%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1485.88万元，较上年决算数增加116.46万元，增长8.5%，主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用。其中：基本支出1371.36万元，占92.29%；项目支出114.52万元，占7.71%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1473.08万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加118.26万元，增长8.73%。主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1473.08万元，较上年决算数增加118.26万元，增长8.73%。主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用等。较年初预算数增加71.97万元，增长5.14%。主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1473.08万元，较上年决算数增加118.26万元，增长8.73%。主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用等。较年初预算数增加71.97万元，增长5.14%。主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1102.8万元，占74.86%，较年初预算数增加176.97万元，增长19.11%，主要原因是补发教师超额绩效工资、综合楼缺口资金、扩建工程前期费用等。

（2）社会保障与就业支出256.46万元，占17.41%，较年初预算数减少60.05万元，下降18.97%，主要原因是超额绩效未纳入社会保障与就业计算缴存基数等。

（3）卫生健康支出56.96万元，占3.87%，较年初预算数减少2.23万元，下降3.77%，主要原因是教师人数减少4人。

（4）住房保障支出56.86万元，占3.86%，较年初预算数减少42.71万元，下降42.89%，主要原因是教师人数调出4人、退休1人、超额绩效未纳入社会保障与就业计算缴存基数等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1371.36万元。其中：人员经费1318.05万元，较上年决算数增加48.16万元，增长3.79%，主要原因是增加扩建工程资金。人员经费用途主要包括追加超额绩效工资。公用经费53.32万元，较上年决算数减少31.61万元，下降37.22%，主要原因是学生人数减少115人。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、维修费、校方责任险、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数无增减。本年支出0万元，较上年决算数无增减。本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨本年支出0万元，基本支出0万元，项目支出0万元，本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数减少0.3万元，下降100.0%，主要原因是减少“三公”经费开支。较上年支出数无增减，主要原因是减少“三公”经费开支。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，本单位2023年度未发生因公出国费用支出。

公务车购置费0万元，本单位2023年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0万元，本单位2023年度未发生务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，本单位2023年度未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数减少0.3万元，下降100.0%，主要原因是减少公务接待开支。较上年支出数无增减，主要原因是减少公务接待开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是无会议费支出。本年度培训费支出2.17万元，较上年决算数增加0.17万元，增长8.5%，主要原因是培训人次和培训项目增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对部门8个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评8项，涉及资金141.93万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

（1）公开范围。一级预算单位应公开部门整体绩效自评表。

（2）公开内容。

2.绩效自评报告或案例。

奉节县竹园镇第一完全小学

关于2023年农村幼儿园营养改善计划补助

项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局关于下达2023年农村普惠幼儿园营养改善计划资金的通知（奉节财行[2023]34号、149、169号和奉节财行[2022]154号）,在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于每学期幼儿人数不同，对绩效目标进行了调整，我们根据调整后的绩效目标开展自评。             

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年3月下达项目资金7.48万元。2023年10月收到项目资金3.77万元。共计11.25万元。

项目资金执行情况：2023年支出11.25万元。

项目资金管理情况：项目资金下达后及时支付幼儿营养款，确保项目如期实现目标，提高资金使用绩效，确保了资金专款专用。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

一、合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，营养膳食补助资金全额用于改善幼儿营养膳食，做到专款专用。杜绝无预算支出、超范围支出的行为。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。

二、遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。

2023年项目共计支出一般公共预算安排的资金11.25万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2023年按照1个项目的各项内容基本完成，取得了较好

成绩，具体情况如下：

2023年度项目资金财政一般公共预算安排11.25万元，执行数为11.25万元，完成率为100%。2023年度项目资金用于幼儿营养改善计划支出为11.25万元。保证了幼儿膳食的有效提高。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2023年共194名幼儿学生。

（2）质量指标。

2023年资金补助到位情况。补助率100%。

（3）时效指标。

2023年及时完成各项工作，完成率100%。

（4）成本指标。

2023年每人每天补助标准。4.6元/天。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我园为普惠性幼儿园，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

有效保障幼儿膳食。对幼儿的健康成长有巨大的促进作用。

（3）生态效益。

无

（4）可持续影响。

项目持续发挥作用，营养改善计划大大促进了我园幼儿阶段的身体素质。为幼儿的成长提供了有效的保障。

3.满意度指标完成情况分析。

2023年有效改善了幼儿的伙食，家长满意度高达98%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

因学生个体差异和身心发展的不同，导致个别学生不满意，我校将加强营养改善计划的实施，有效提高幼儿膳食计划，增加家长满意度。

五、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额：无

3.关于绩效自评结果的说明。

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

文永祥  023-56621068