重庆市奉节县汾河镇天池小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县汾河镇天池小学位于奉节县汾河镇天池村二组，属于奉节县财政全额拨款的事业单位，隶属于奉节县教育委员会管辖，执行政府会计准则制度。主要职能一是全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；二是实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；三是加强安全和后勤服务工作，为教育教学工作提供保障。

2023年度年末在职教师18人，在校学生28人。

（一）职能职责

奉节县汾河镇天池小学根据实际情况设有党支部，工会，教导处，后勤处，少先队大队部等机构。

（二）机构设置

本单位只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计484.07万元，支出总计484.07万元。收支较上年决算数增加51.86万元，增长12.0%，主要是人员经费经费拨款增加51.86万元。

2.收入情况。2023年度收入合计484.07万元，较上年决算数增加51.86万元，增长12.00%，主要是人员经费经费拨款增加51.86万元。其中：财政拨款收入484.04万元，占99.99%；事业收入0.03万元，占0.01%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计484.07万元，较上年决算数增加51.86万元，增长12.00%，主要是人员经费经费拨款增加51.86万元。其中：基本支出469.72万元，占97.04%；项目支出14.35万元，占2.96%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计484.04万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加52.50万元，增长12.2%。主要是人员经费经费拨款增加52.50万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入484.04万元，较上年决算数增加52.50万元，增长12.2%。主要是人员经费经费拨款增加52.50万元。较年初预算数减少1.80万元，下降0.37%。非税收入减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出484.04万元，较上年决算数增加52.50万元，增长12.2%。主要是人员经费经费拨款增加52.50万元。较年初预算数减少1.80万元，下降0.4%。非税收入减少

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出345.15万元，占71.3%，较年初预算数增加32.79万元，增长10.5%，加大教育投入。

（2）卫生健康支出19.00万元，占3.9%，较年初预算数减少0.94万元，下降4.7%，人员减少。

（3）住房保障支出19.34万元，占4.00%，较年初预算数减少13.48万元，下降41.1%，人员减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出469.72万元。其中：人员经费441.09万元，较上年决算数增加37.73万元，增长9.35%，主要原因是人员工资，社会保障费等，主要用于保障在职人员工资福利及社会保险缴费，离休人员离休费，退休人员补助等，保障部门正常运转的各项商品服务支出公用经费28.63万元，较上年决算数增加0.45万元，增长1.6%，主要原因办公费用增加，公用经费用途主要包括培训费，邮电费，水电费、物管费、差旅费、会议费、支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

奉节县汾河镇天池小学2023年未使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 奉节县返回值天池小学2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是无支出。较上年支出数无增减，主要原因是无支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

奉节县汾河镇天池小学无公务用车购置费。

（三）“三公”经费实物量情况

无。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是……。（由部门根据实际情况补充）。本年度培训费支出0.85万元，较上年决算数增加0.34万元，增长66.7%，主要原因是用于教师培训。

（二）机关运行经费情况说明

奉节县汾河镇天池小学不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。主要用于采购....。

奉节县汾河镇天池小学不涉及政府采购预算。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效1个项目开展了自评，涉及金额3.16万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

（三）项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《2023年春季营养改善计划补助》（奉节财行〔2023〕34号和《2023年秋季营养改善计划补助》奉节财行〔2023〕169号），，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于春季秋季学生数量不一样，随意有两次文件，我们根据总的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年5月4日下达资金1.5954万元，2023年11月17日下达资金1.568万元，合计3.16344万元。

项目资金执行情况：2023年春季支付资金1.5954万元，秋季支付资金1.568万元。

项目资金管理情况：项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，没有使用现金支付，所有资金直接支付个供货商，没有中间环节，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析：学生伙食很好，学生吃得满意，促进了学生的健康成长。家长的经济负担减轻，绝大多数家长非常满意。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：我校2023年按时按成了春季37人、秋季28人的营养改善计划的补助资金落实，没有遗漏一人。

（2）质量指标：学生的营养午餐，每天都是荤素搭配，每周变换不同的菜品，确保学生吃得舒心，家长在家放心。

（3）时效指标：从开学的第一天，到放学结束，每一天的都及时地将月月午餐安排到位，确保学生按时就餐。

（4）成本指标：所有学生全部保质保量完成了每天每人5.6元的伙食补助。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：通过营养改善计划的落实，大大减轻了学生家长的经济负担，尤其是农村贫困家庭，这项补助保证了学生的饮食健康。

（2）社会效益：营养改善计划的落实，有力的推动了义务教育的开展，大大提高了入学率。

（3）生态效益：学校无此项。

（4）可持续影响：这项工程的继续开展，奖产生良好的社会效果。

3.满意度指标完成情况分析：这项工程的开展，得到了绝大多数家长的好评，但是由于饮食习惯的不同，不可能做到十分满意，所以有极为个别的学生不满意，导致家长的不满意，也是不可避免的。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

因为有极少数家长的不满意，说明我们的工作仍需要努力，所以我吗会继续努力做好营养改善计划工作，让更多的家长和学生满意。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、部门预算信息反馈联系方式

联系人：韩世清，  联系电话：023-56724066