重庆市奉节县草堂镇奇峰小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县草堂镇奇峰小学是一所乡村小学，坐落在奉节县草堂镇龙关村4社，属于全额拨款事业单位。主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。2023年我校完成了能力提升的设备配置，按时足额发放了学生资助资金，按时完成家访任务，完成了学生营养午餐供给。

2023年度我校在职教师28人，遗属2人；在校小学生102人，幼儿25人，与上年相比较减少10人，减少8.92%。

（一）职能职责

奉节县草堂镇奇峰小学是全额拨款事业单位，本单位主要实施小学义务教育、促进基础教育发展；小学学历教育。

（二）机构设置

奉节县草堂镇奇峰小学内设教务处、后勤处、保卫科、大队部、办公室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计752.79万元，支出总计752.79万元。收支较上年决算数增加86.20万元，增长12.93%，主要原因是补发2021年教师超额绩效、教师工资调资。

2.收入情况。2023年度收入合计752.79万元，较上年决算数增加86.20万元，增长12.93%，主要原因是补发2021年教师超额绩效、教师工资调资。其中：财政拨款收入750.67万元，占99.72%；事业收入2.12万元，占0.28%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计752.79万元，较上年决算数增加86.20万元，增长12.93%，主要原因是补发2021年教师超额绩效、教师工资调资。其中：基本支出717.68万元，占95.34%；项目支出35.11万元，占4.66%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计750.67万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加86.66万元，增长13.05%。主要原因是补发2021年教师超额绩效、教师工资调资。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入750.67万元，较上年决算数增加86.66万元，增长13.05%。主要原因是补发2021年教师超额绩效、教师工资调资。较年初预算数增加39.44万元，增长5.55%。主要原因是义务教育阶段学生营养改善资金、学生资助资金、教师薪级工资调标等没有纳入预算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出750.67万元，较上年决算数增加86.66万元，增长13.05%。主要原因是财政补发了教师2021年超额绩效工资、教师薪级工资调标。较年初预算数增加39.44万元，增长5.55%。主要原因是义务教育阶段学生营养改善资金、学生资助资金、教师薪级工资调标等没有纳入预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是学校属于农村小学，办学规模小，学校资金只能保障学校日常运转。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出545.72万元，占72.7%，较年初预算数增加86.63万元，增长18.87%，主要原因是补发教师2021年超额绩效及2023年教师薪级工资调标。

（2）社会保障与就业支出145.9万元，占19.44%，较年初预算数减少27.28万元，下降15.75%，主要原因是将超额绩效纳入2023年预算但没有执行预算。

（3）卫生健康支出29.22万元，占3.89%，较年初预算数减少0.50万元，下降1.68%，主要原因是人员减少。

（19）住房保障支出29.84万元，占3.97%，较年初预算数减少19.40万元，下降39.40%，主要原因是将超额绩效纳入2023年预算但没有执行预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出717.68万元。其中：人员经费688.01万元，较上年决算数增加69.63万元，增长11.26%，主要原因是2023年薪级工资调标、教师岗位变动、补发2021年教师超额绩效工资。人员经费用途主要包括基本工资、薪级工资、绩效工资、乡镇工作补贴、艰边津贴、保留津贴。公用经费29.68万元，较上年决算数减少5.95万元，下降16.70%，主要原因是学校节约开支。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、劳务费、差旅费、培训费、维修维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，2023年度我单位无该项支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。

公务车购置费0万元，主要用于2023年度我单位无该项支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。

 公务车运行维护费0万元，主要用于2023年度我单位无该项支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。

公务接待费0万元，主要用于接待.2023年度我单位无该项支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年度我单位无该项支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0.2万元，较上年决算数增加0.20万元，增长100.00%，主要原因是本年度四次召开全校教师会议。本年度培训费支出1.24万元，较上年决算数增加0.98万元，增长376.92%，主要原因是本年度教师培训次数增加、部分教师参加县外培训。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金20.2万元。

（二）绩效自评结果。

  1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

奉节县草堂镇奇峰小学

2023年1-12月乡村教师岗位生活补助

自查报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2022年9-12月、2023年1-8月、9-12月乡村教师岗位生活补助（直达资金）的通知》(奉节财行[2022]163号);（奉节财行〔2023〕142号）；（奉节财行〔2023〕173号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标，现根据绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：

2023年2月28日下达2022年9-12月乡村教师岗位生活补助资金5万元；

2023年11月9日下达1-8月乡村教师岗位生活补助资金10.24万元；

2023年12月6日下达9-12月乡村教师岗位生活补助资金4.96万元；

共计下达20.2万元。

项目资金执行情况：

2023年3月2日下达2022年9-12月乡村教师岗位生活补助资金5万元；

2023年11月15日支付1-8月乡村教师岗位生活补助资金10.24万元；

2023年12月10日支付9-12月乡村教师岗位生活补助资金4.96万元；

共计支付20.2万元。

项目资金管理情况

项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，没有使用现金支付，所有资金直接支付教师个人。没有中间环节，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

该项资金完全按照财政要求，按时按量发放到位，无差错，教师满意度高。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：

我校2023年按时按成了28名教师的乡村岗位生活补助，没有遗漏一人。

（2）质量指标：

按时按量发放到位。

（3）时效指标：

按时按量发放到位。

（4）成本指标：无

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：

通过乡村教师的生活补助，提高了乡村教师的待遇，增强了乡村教师的满意度，乡村教师感受到了党和国家政策的关心，并开开心心的工作在自己的岗位上。

（2）社会效益：

提高了教师的满意度。

（3）生态效益：无。

（4）可持续影响：

该项政策的继续实施，有利于继续提高乡村的待遇，对于教育的发展影响非常深远。

3.满意度指标完成情况分析。

该项资金的发得到了全体教师的一致好评，非常满意。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100，结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无。

其他需要说明的问题:无

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（二）重点绩效评价结果。

无。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：马斌023-56723168