重庆市奉节县草堂镇草堂小学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本单位实行小学教育，及小学学历教育。

（二）机构设置

本单位内设政教处、大队部、教导处、后勤处、保卫科等办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2004.2万元，支出总计2004.2万元。收支较上年决算数增加238.4万元,上升13.5%，主要原因是本年度补发2022年超额绩效。

2.收入情况。2023年度收入合计2004.2万元，较上年决算数增加238.4万元，上升13.5%，主要原因是本年度补发2022年超额绩效。其中：财政拨款收入1993.2万元，占99.5%；事业收入9.0万元，占0.4%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2004.2万元，较上年决算增加238.4万元，上升13.5%，主要原因是本年度补发2022年超额绩效。其中：基本支出1861.0万元，占92.9%；项目支出143.3万元，占7.1%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2004.2万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加238.4万元，上升13.5%。主要原因是本年度补发2022年超额绩效。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1993.2万元，较上年决算数增加240.2万元，上升13.7%。主要原因是本年度补发2022年超额绩效。较年初预算数增加114.9万元，增长6.1%。主要原因是本年度教职工工资、津贴调标。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1993.2万元，较上年决算数增加240.2万元，上升13.7%。主要原因是本年度补发2022年超额绩效。较年初预算数增加114.9万元，增长6.1%。主要原因是本年度教职工工资、津贴调标。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1562.4万元，占78.4%，较年初预算数增加248.3万元，增长15.9%，主要原因是工资津贴调标、补发2022年超额绩效。

（8）社会保障与就业支出267.6万元，占13.4%，较年初预算数减少68.8万元，减少20.5%，主要原因是增加了退休人员。

（9）卫生健康支出85.5万元，占4.3%，较年初预算数减少0.6万元，减少0.7%，主要原因是增加了退休人员。

（19）住房保障支出86.7万元，占4.3%，较年初预算数减少55万元，减少38.9%，主要原因是增加了退休人员。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1861.0万元。其中：人员经费1786.2万元，较上年决算数增加182.2万元，上升10.4%，主要原因是本年度补发2022年超额绩效。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴和绩效工资。公用经费74.8万元，较上年决算数减少81.6万元，下降52.2%，主要原因是学生数量减少、专项维修项目减少等。公用经费用途主要包括办公费，咨询费，水费，电费，邮电费，差旅费，培训费，劳务费，工会经费，福利费，其他交通费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入2.2万元，较上年决算数减少3.5万元，下降63.6%，主要原因是学校乡村少年宫预算收入减少。本年支出2万元，较上年决算数减少3.5万元，下降63.6%，主要原因是学校乡村少年宫预算收入减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.2万元，较上年决算数增加0.1万元，增长50%，主要原因是承办了片区相关教研活动。本年度培训费支出2.2万元，较上年决算数增加1.2万元，上升54.5%，主要原因是增加了教职工培训活动。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）政府采购支出说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金12.4万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

奉节县草堂镇草堂小学

关于2022年义务教育生均公用经费结算补助项目支出自评报告

奉节县财政局：

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2022年义务教育生均公用经费结算资金的通知》（奉节财行〔2023〕32号），在下达结算补助资金预算时同步下达了绩效目标。根据总的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年2月18日下达资金12.4万元。

项目资金执行情况：2023年支付资金12.4万元。

项目资金管理情况：严禁挤占挪用，项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，无使用现金支付现象，所有资金直接支付个采购商，没有中间环节，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析：用于改善义务教育办学条件，提高教学质量和社会满意度，保障学校正常运转。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：财政局对我校2022年按时完成了义务教育生均公用经费补助资金落实到位。

（2）质量指标：100%完成义务教育生均公用经费补助

（3）时效指标：生均公用经费补助支付准确率100%落实。

（4）成本指标：财政局对我校2022年义务教育生均公用经费结算补助12.4万元。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：无此项。

（2）社会效益：义务教育生均公用经费结算补助的落实，有力的改善了学校办学条件，从而提高学校教育教学质量。

（3）生态效益：学校无此项。

（4）可持续影响：改善了学校办学条件，保学校正常运转。

3.满意度指标完成情况分析：义务教育公用经费结算补助的开展，得到了社会、师生的一致好评，因为有效的改善了学校办学条件，从而提高学校的教育教学质量。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位义务教育生均公用经费结算补助项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额：无。

附件：项目支出预算绩效目标自评表                    

3.关于绩效自评结果的说明。

本单位绩效自评结果优秀。

（三）重点绩效评价结果。

县财政局无委托第三方对本单位政策或项目开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

黄兴成   023-56726454