重庆市奉节县新城小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县新城小学现有在校小学生25人。在编在职教职工11人。保安2人，炊事员1人。

（一）职能职责

主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

本单位实行小学教育，及小学学历教育。

（二）机构设置

本单位内设大队部、教导处、后勤、工会等办公室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计565.80万元，支出总计565.80万元。收支较上年决算数增加10.04万元，增长1.81%，主要原因是绩效工资增加。

2.收入情况。2023年度收入合计565.76万元，较上年决算数增加10.04万元，增长1.81%，主要原因是教师晋级，预发超额绩效等。其中：财政拨款收入565.76万元，占99.99%；事业收入0.04万元，占0.01%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计565.80万元，较上年决算数增加10.04万元，增长1.81%，主要原因是绩效工资增加。其中：基本支出560.62万元，占99.09%；项目支出5.17万元，占0.91%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计565.76万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加10.00万元，增长1.80%。主要原因是绩效工资增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入565.76万元，较上年决算数增加10.00万元，增长1.80%。主要原因是绩效工资增加。较年初预算数增加34.09万元，增长6.41%。主要原因是绩效工资增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出565.76万元，较上年决算数增加10.00万元，增长1.80%。主要原因是绩效工资增加。较年初预算数增加34.09万元，增长6.41%。主要原因是绩效工资增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出284.78万元，占50.34%，较年初预算数增加26.92万元，增长10.44%，主要原因是绩效工资增加。

（2）社会保障和就业支出248.50万元，占43.92%，较年初预算数增加20.03万元，增长8.77%，主要原因是绩效工资增加。

（3）卫生健康支出16.12万元，占2.85%，较年初预算数减少1.30万元，下降7.46%，主要原因是学生人数减少，教师编制数减少。

（4）住房保障支出16.36万元，占2.89%，较年初预算数减少11.57万元，下降41.42%，主要原因是学生人数减少，教师编制数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出560.62万元。其中：人员经费536.02万元，较上年决算数增加14.61万元，增长2.80%，主要原因是绩效工资增加。人员经费用途主要包括绩效工资及卫生健康支出。公用经费24.61万元，较上年决算数减少9.74万元，下降28.36%，主要原因是教师编制数减少。公用经费用途主要包括：办公费11.25万元、印刷费0.04万元、水费0.01万元、电费1.78万元、差旅费0.78万元、维修维护费2.55万元、培训费0.02万元、劳务费、1.31万元、工会经费2.41万元、福利费2.54万元、其他商品服务支出0.01万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2023年度未发生三公经费支出。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是按照上级要求，树立过紧日子的意识，厉行勤俭节约，没有发生“三公”经费支出。较上年支出数持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。较上年支出数持平。

本单位2023年度未发生公务车购置费。较上年支出数持平。

本单位2023年度未发生公务车运行维护费。较上年支出数持平。

本单位2023年度未发生公务接待费。较上年支出数持平。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）费，未发生公务车购置费，未发生国内公务接待费、未发生公车运行维护费

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，较上年支出数持平。

本年度培训费支出0.02万元，较上年决算数减少0.27万元，下降93.10%，主要原因是学生减少，教师编制数减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 按照部门决算列报口径，我单位国有资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

本部分内容需单位自行撰写。

（一）预算绩效管理工作开展情况（A必须公开内容）

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金0.55万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.       绩效自评报告或案例。

奉节县新城小学贫困学生资助项目支出

自 评 报 告

一、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：

2023年1月至12月份，收到义务教育贫困学生资助共计0.55万元。

项目资金执行情况：

截止2023年12月份，共支付学生资助资金0.55万元。

项目资金管理情况：

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的副校长为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）总体绩效目标完成情况分析：

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2023年该项目共计支出学生贫困资助资金0.55万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

 2023年度该项目资金财政一般公共预算安排0.55万元，执行数为0.55万元，完成率为100%。

2023年度财政一般公共预算安排资金执行数为0.55万元，项目资金用于贫困学生资助0.55万元，完成率100%。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2023年补助人数为12名学生。

（2）质量指标。

2023年贫困学生资助政策知晓率100%，家长满意度高。

（3）时效指标。

2023年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

有效提高学生及其家长对国家资助政策的知晓率，大大提高了家长的满意度。

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

3.满意度指标完成情况。

2023年资助政策及时落实到位，家长满意度高。

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

以下A为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有A删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

吴治安    023-56599886  18716501133