重庆市奉节县西部新区第一小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

执行党和国家教育工作的方针政策，研究拟定学校发展规划和年度计划；管理和指导学校教育工作；管理学校教育经费，执行财务管理制度；负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、安全教育、艺术教育和国防教育工作，提高学生综合素质和教育教学质量。截止2023年12月31日，学校事业编制115人，实有教师113人，退休2人，遗属3人，学生2899人。

（二）机构设置

内设5个职能科室。教导处、教科室、办公室、总务处、保卫科。从预算单位构成看，无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计4687.97万元，支出总计4687.97万元。收支较上年决算数增加2425.22万元，增长107.2%，主要原因是增加西部二小新建项目拨款和教师增资。

2.收入情况。2023年度收入合计4687.97万元，较上年决算数增加2425.22万元，增长107.2%，主要原因是增加西部二小新建项目拨款和教师增资。其中：财政拨款收入4686.52万元，占100.0%；事业收入1.45万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计4687.97万元，较上年决算数增加2425.22万元，增长107.2%，主要原因是增加西部二小新建项目拨款和教师增资。其中：基本支出2419.39万元，占51.6%；项目支出2268.58万元，占48.4%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是财政资金零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4686.52万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加2423.77万元，增长107.1%。主要原因是增加西部二小新建项目拨款和教师增资。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入4686.52万元，较上年决算数增加2423.77万元，增长107.2%。主要原因是增加西部二小新建项目拨款和教师增资。较年初预算数增加2243.68万元，增长91.9%。主要原因是增加西部二小新建项目拨款和教师增资。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出4686.52万元，较上年决算数增加2423.77万元，增长107.1%。主要原因是增加西部二小新建项目拨款和教师增资。较年初预算数增加2243.68万元，增长91.9%。主要原因是增加西部二小新建项目拨款和教师增资。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是财政资零结转。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1980.98万元，占42.3%，较年初预算数增加190.2万元，增长10.6%，主要原因是教师增资。

（2）科学技术支出2233万元，占47.7%，较年初预算数增加2233万元，增长100.0%，主要原因是西部二小新建项目拨款。

（3）社会保障和就业支出242.51万元，占5.2%，较年初预算数减少102.46万元，下降29.7%，主要原因是超额绩效纳入缴费基数进行年初预算，缴纳时暂未实施。

（4）卫生健康支出113.2万元，占2.4%，较年初预算数减少2.34万元，下降2.0%，主要原因是人员调出及退休。

 （5）住房保障支出116.83万元，占2.5%，较年初预算数减少74.71万元，下降39.0%，主要原因是超额绩效纳入缴费基数进行年初预算，缴纳时暂未实施。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出2419.39万元。其中：人员经费2230.99万元，较上年决算数增加233.27万元，增长11.7%，主要原因是教师增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、公积金缴费、社会保障缴费。公用经费188.41万元，较上年决算数减少41.48万元，下降18.0%，主要原因是办公费和维修减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、培训费、劳务费、维修费、邮电费、水费、电费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2023年度未发生“三公”经费支出

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生“三公”经费支出

（三）“三公”经费实物量情况

 本单位2023年度未发生“三公”经费支出

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度无会议费支出。本年度培训费支出4.96万元，较上年决算数增加4.52万元，增长1027.3%，主要原因是2022年特殊时期培训少，2023年培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校4个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评4项，涉及资金608万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

本单位未委托第三方开展绩效评价。

3.关于绩效自评结果的说明。

本单位无未完成年度绩效目标情况。

（三）重点绩效评价结果。

本单位无财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

陈克应023-56560369