重庆市巴蜀渝东中学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市巴蜀渝东中学是经奉节县编制委员会批准成立的，在奉节县教育委员会领导下的一所初级中学。实施初中义务教育，初中学历教育，是学校的主要工作职能。

（二）机构设置

重庆市巴蜀渝东中学是独立法人机构，为经费独立核算单位（不存在下属单位），根据奉节委编办涵[2023]15号文件，重新核定中小学校教职工编制人数为265人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计5470.34万元，支出总计5470.34万元。收支较上年决算数增加1154.89万元，增长26.8%，主要原因是教育收费事业收入较上年增加增加393.43万，民参公治理奖补资金较上年增加100万，扶贫资助款增加155万，补发2021-2022年绩效工资453.9万，正常增人增资52.56万。

2.收入情况。2023年度收入合计5470.34万元，较上年决算数增加1154.89万元，增长26.8%，主要原因是教育收费事业收入较上年增加增加393.43万，民参公治理奖补资金较上年增加100万，扶贫资助款增加155万，补发2021-2022年绩效工资453.9万，正常增人增资52.56万。其中：财政拨款收入5076.91万元，占92.8%；事业收入393.43万元，占7.2%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计5470.34万元，较上年决算数增加1154.89万元，增长26.8%，主要原因是教育收费支出较上年增加393.43万，民参公治理奖补资金较上年增加100万，扶贫资助款增加155万，补发2021-2022年绩效工资453.9万，正常增人增资52.56万。

其中：基本支出4764.99万元，占87.1%；项目支出705.35万元，占12.9%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计5076.91万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加761.46万元，增长17.6%。主要原因是民参公治理奖补资金较上年增加100万，扶贫资助款增加155万，补发2021-2022年绩效工资453.9万，正常增人增资52.56万。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入5076.91万元，较上年决算数增加761.46万元，增长17.6%。主要原因是民参公治理奖补资金较上年增加100万，扶贫资助款增加155万，补发2021-2022年绩效工资453.9万，正常增人增资52.56万。较年初预算数增加297.83万元，增长6.2%。主要原因是正常增人增资52.56万，扶贫资助款增加155万，改扩建工程款90.27万。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出5076.91万元，较上年决算数增加761.46万元，增长17.6%。主要原因是民参公治理奖补资金较上年增加100万，扶贫资助款增加155万，补发2021-2022年绩效工资453.9万，正常增人增资52.56万。较年初预算数增加297.83万元，增长6.2%。主要原因是正常增人增资52.56万，扶贫资助款增加155万，改扩建工程款90.27万。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出4076.43万元，占80.3%，较年初预算数增加571.45万元，增长16.3%，主要原因是增人增资，贫困生资助增加。

（2）社会保障和就业支出487.67万元，占9.6%，较年初预算数减少187.38万元，下降27.8%，主要原因是年初预算口径发生变化。

（3）卫生健康支出231.26万元，占4.6%，较年初预算数增加3.85万元，增长1.7%，主要原因是增人增资。

（4）住房保障支出281.55万元，占5.6%，较年初预算数减少90.09万元，下降24.2%，主要原因是减少了改扩建工程（二期）工程款。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出4764.99万元。其中：人员经费4351.30万元，较上年决算数增加725.36万元，增长20.0%，主要原因是补发2021-2022年绩效工资453.9万，其余为正常增人增资支出。人员经费用途主要包括工资薪金，绩效工资，社保费和住房公积金。公用经费413.68万元，较上年决算数增加73.06万元，增长21.5%，主要原因是2022年公用经费结算增加金额未计入当年，2023年公用经费结算增加金额在本年度。公用经费用途主要包括商品服务支出，对个人和家庭的补助支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数减少2.10万元，下降100.0%，主要原因是缩减开支。年支出数减少2.42万元，下降100.0%，主要原因是缩减开支。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门未发生因公出国（境）费用。

2023年度本部门未发生公务车购置费。

2023年度本部门未发生公务用车维护费。

 公务接待费0万元，主要用于减少不必要的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.10万元，下降100.0%，主要原因是缩减开支。较上年支出数减少2.42万元，下降100.0%，主要原因是缩减开支。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是无大型会议。本年度培训费支出6.70万元，较上年决算数增加6.33万元，增长1710.8%，主要原因是为了提高教学工作效率，加强培训次数，人次。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  因我单位属于教育事业单位，无车辆国有资产占用情况。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

本单位2023年度没有开展预算绩效管理工作。

（二）绩效自评结果

本单位2023年度没有开展预算绩效自评工作。

（三）重点绩效评价结果。

本单位2023年度没有开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：罗斌02385986753