重庆市奉节县竹园初级中学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县竹园初级中学是奉节县农村中学规模较大的中学，地处奉节县的最北端。学校占地面积：31187平方米，建筑面积：23575平方米。2023年度有初中26个教学班在校学生1271人，教职工编制115人，本年度退休6人，调出7人，调入1人，招录1人，转业1人，实有教职工108人，遗嘱3人。

（一）职能职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育。主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（二）机构设置

单位内设办公室、教导处、政教处、保卫科、后勤处等办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2991.37万元，支出总计2991.37万元。收支较上年决算数增加387.27万元,增加13.0%，主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。2023年未使用政府性基金预算拨款安排的支出。

2.收入情况。2023年度收入合计2991.37万元，较上年决算数增加387.27万元，增加13.0%，主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。均为财政拨款收入。其中：财政拨款收入2991.37万元，占100.0%。

3.支出情况。2023年度支出合计2991.37万元，较上年决算数增加387.27万元，增加13.0%，主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。其中：基本支出2722.39万元，占91.0%；项目支出268.98万元，占9.0%。

4.结转结余情况。2023年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2991.37万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加387.27万元,增加13.0%，主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2991.37万元，较上年决算数增加387.27万元,增加13.0%，主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。较年初预算数增加189.36万元，增加6.8%。主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2991.37万元，较上年决算数增加387.27万元,增加13.0%，主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。较年初预算数增加189.36万元，增加6.8%。主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面

（1）教育支出2384.48万元，占79.7%，较年初预算数增加371.16万元，增加18.4%，主要原因是增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。

（2）社会保障与就业支出351.19万元，占11.7%，较年初预算数增加93.67万元，减少21.1%，主要原因是教职员工数量减少，工资减少，相应社会保障与就业支出减少。

（3）卫生健康支出125.01万元，占4.2%，较年初预算数减少2.97万元，减少2.2%，主要原因是教职员工数量减少，工资减少，相应社会卫生健康支出减少。

（4）住房保障支出130.69万元，占4.4%，较年初预算数减少82.38万元，减少38.7%。主要原因是教职员工数量减少，工资减少，相应社会保障支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2802.01万元。其中：人员经费2646.6万元，较上年决算数增加226.39万元，增加9.4%，主要原因增加运动场维修，班班通设备采购，补发教职工绩效等。公用经费155.41万元，较上年决算数减少25.47万元，减少14.1%，主要原因是专项维修资金减少，学生数量减少，相应的公用经费减少。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2023年度国有资本经营预算财政拨本年支出0万元，基本支出0万元，项目支出0万元，本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度未发生三公经费支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度未发生三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数增加0万元.较上年支出数增加0万元，增长0%，本单位2023年度未发生因公出国费用支出。

公务车购置费0万元,本单位2023年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0万元,本单位2023年度未发生务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%。较上年支出数增加0万元，增长0%，本单位2023年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%，主要原因是事业单位取消会议费用支出。本年度培训费支出5.84万元，较上年决算数增加3.35万元，增长134.5%，主要原因是教师培训项目增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2023年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，2023年度开展了整体支出预算绩效评价工作。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

绩效自评报告或案例。

根据奉节县财政局《关于开展2023年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2023〕1号），我校开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

奉节县竹园初级中学

关于2023年贫困学生补助项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2023年春季、秋季农村义务教育、学前教育学校贫困学生补助（直达资金）的通知》（奉节财行〔2023〕55号，153号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于春季秋季学生数量不一样，所以有两次文件，我们根据总的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年4月下达住校生贫困补助416250元，非住校生贫困补助23000元；2023年10月下达住校生贫困补助385000元，非住校生贫困补助16250元。

项目资金执行情况：2023年4月下达住校生贫困补助416250元，非住校生贫困补助23000元；2023年10月下达住校生贫困补助385000元，非住校生贫困补助16250元。

项目资金管理情况：项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，没有使用现金支付，所有资金直接转账支付到学生家长账户，没有中间环节，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析：全部入家长账户，减轻了家长的经济负担，绝大多数家长非常满意。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：我校2023年春季住校生1126人，非住校生272人，2023秋住校生1089人，非住校生182人拨付贫困补助，其资金全部落实，没有遗漏一人。

（2）质量指标：学生家长得到补助，减轻了学生家长负担。

（3）时效指标：学校及时保额发放到位。

（4）成本指标：全额拨付学生家长账户。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：通过贫困补助的落实，大大减轻了学生家长的经济负担，尤其是农村贫困家庭，家长收入难以保障，这项补助保证了学生的饮食健康。

（2）社会效益：贫困补助计划的落实，有力的推动了义务教育的开展，大大提高了入学率。

（3）生态效益：学校无此项。

（4）可持续影响：这项补助的继续开展，产生了良好的社会效果。

3.满意度指标完成情况分析：这项补助的开展，得到了绝大多数家长的好评。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

因为名额有限，有一部分家长不满意，认为自己也应该得到补助，在宏观调控的下，家庭条件不相上下的学生，我们实行轮流补助的政策，让更多的家长和学生满意。

五、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额：无。

3.关于绩效自评结果的说明。

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

龚源    023-56621161