重庆市奉节县草堂初级中学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

奉节县草堂中学为独立核算的事业单位，属二级预算单位。根据单位的主要职责，共设9个内设机构，分别为：校长室、学校办公室、教务处、政教处、党支部、团支部、工会、后勤处、保卫科。现有工作人员27人，其中：正式编制27人，无临聘人员,退休人员28人。

（二）机构设置

奉节县草堂初级中学为独立核算的事业单位，属二级预算单位。根据单位的主要职责，共设9个内设机构，分别为：校长室、学校办公室、教务处、政教处、党支部、团支部、工会、后勤处、保卫科。现有工作人员27人，其中：正式编制27人，无临聘人员,退休人员28人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计833.75万元，支出总计833.75万元。收支较上年决算数增加20.30万元，增长2.50%，主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。

2.收入情况。2023年度收入合计833.75万元，较上年决算数增加20.30万元，增长2.50%，主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。其中：财政拨款收入833.75万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计833.75万元，较上年决算数增加20.30万元，增长2.50%，主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。其中：基本支出784.8万元，占94.13%；项目支出48.95万元，占5.87%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计833.75万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加20.30万元，增长2.50%。主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入833.75万元，较上年决算数增加20.30万元，增长2.50%。主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。较年初预算数增加79.76万元，增长10.58%。主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出833.75万元，较上年决算数增加20.30万元，增长2.50%。主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。较年初预算数增加79.76万元，增长10.58%。主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是无结转和结余

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出632.07万元，占75.81%，较年初预算数增加131.12万元，增长26.17%，主要原因是学生人数的增加及人员经费的增加。

（2）社会保障与就业支出140万元，占16.79%，较年初预算数减少27.41万元，下降16.37%，教职工人数的减少。

（3）卫生健康支出30.64万元，占3.67%，较年初预算数减少2.54万元，下降7.66%，教职工人数的减少。

（4）住房保障支出31.04万元，占3.72%，较年初预算数减少21.41万元，下降40.82%，主要原因是教职工人数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出784.8万元。其中：人员经费583.18万元，较上年决算数减少216.91万元，下降27.11%，主要原因是教职工人数的减少。人员经费用途主要包括工资、绩效、社保、住房公积金等。公用经费201.62万元，较上年决算数增加188.26万元，增长1409.13%，主要原因是学生人数的增加。公用经费用途主要包括水电、维修等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数无增减，主要原因是无结转和结余本年支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是无结转和结余

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 2023年度国有资本经营预算财政拨本年支出0万元，基本支出0万元，项目支出0万元。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，主要原因是没发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是没发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是无“三公”经费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是没发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是没发生“三公”经费支出。

 公务车购置费0万元，主要是于无公务购车。

 公务车运行维护费0万元，主要是无公务车。

 公务接待费0万元，本年度无公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度无会议费。本年度培训费支出2.96万元，较上年决算数增加2.96万元，增长100.00%，主要原因是教师培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0万元。

 按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

附件：奉节县草堂初中项目支出预算绩效目标自评表

二、项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算无支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际中的需求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2023年按照1个项目的各项内容基本完成，取得了较好成绩，具体情况如下：

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2023年共8教学班。

（2）质量指标。

2023年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高。

（3）时效指标。

2023年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

改善教学环境,让学生爱上学校生活,不厌学；

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

3.满意度指标完成情况。

2023年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高，代课教师满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

3.关于绩效自评结果的说明。

（三）重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：谢礼剑13193222847