重庆市奉节中学校

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市奉节中学校是重庆市市级重点中学，全面贯彻执行国家教育方针、政策及国家相关法律法规；实施义务教学教育阶段素质教育及高中阶段学历教育，按照规定标准完成教育教学任务，保障教育教学质量；加强安全何后勤服务工作，保障教育教学的正常开展。

（二）机构设置

重庆市奉节中学校是重庆市市级重点中学，一级预算单位，现有教学班136个（高中班102个、初中班34个），在校学生8446人（高中生6357人、初中生2089人），教职员工506人。下设校长室、办公室、教务处、政教处、教科室、后勤处、校团委、保卫科、工会、体艺卫处、督导室等10个职能科室，全面负责学校的各项工作开展。办公室为学校综合性行政管理部门，政教处负责学生事务，保卫科负责学校安全稳定工作，教务处管理教学工作，教科室统管教师科研培训，体卫艺管理学校体育、卫生、艺术，总务处为学校提供可靠的后勤保障，督导室全面督促学校各项事务，工会积极参与民主管理，依法维护教职工合法权益，校团委团结带领团员为学校建设凝聚青春力量。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计14246.45万元，支出总计14246.45万元。收支较上年决算数增加1963.49万元，增长15.99%，主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度收支增加。

2.收入情况。2023年度收入合计14246.45万元，较上年决算数增加1963.49万元，增长15.99%，主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度收入增加。其中：财政拨款收入12964.5万元，占91%；事业收入1281.95万元，占9%。

3.支出情况。2023年度支出合计14246.45万元，较上年决算数增加1963.49万元，增长15.99%，主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度支出增加。其中：基本支出12129.36万元，占85.14%；项目支出2117.09万元，占14.86%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计12964.5万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加1469.12万元，增长12.78%。主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入12964.5万元，较上年决算数增加1469.12万元，增长12.78%。主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度收入增加。较年初预算数增加1094.40万元，增长9.22%。主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度收入增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出12964.5万元，较上年决算数增加1469.12万元，增长12.78%。主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度支出增加。较年初预算数增加1094.40万元，增长9.22%。主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度支出增加

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出10229.56万元，占78.9%，较年初预算数增加1678.46万元，增长19.63%，主要原因是财政补发2021年度、2022年度超额绩效，导致本年度教育支出增加。

（2）社会保障和就业支出1502.6万元，占11.59%，较年初预算数减少386.32万元，下降20.45%，主要原因是年初预算时职工超额绩效纳入了社保缴费基数预算，因政策原因暂未执行该基数，导致社保支出较年初预算数减少。

（3）卫生健康支出554.72万元，占4.28%，较年初预算数增加9.13万元，增长1.67%，主要原因是本年度新招聘大学生23人，导致医保费用支出增加。

（4）住房保障支出677.62万元，占5.23%，较年初预算数减少206.87万元，下降23.39%，主要原因是年初预算时职工超额绩效纳入了住房公积金基数预算，因政策原因暂未执行该基数，导致住房公积金支出较年初预算数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出12129.36万元。其中：人员经费10946.43万元，较上年决算数增加1757.09万元，增长19.12%，主要原因是.财政补发2021年度、2022年度超额绩效，调资及调整社保基数等导致本年度支出增加。人员经费用途主要包括人员工资、社保缴费、公积金缴费等。公用经费1182.93万元，较上年决算数增加35.74万元，增长3.12%，主要原因是我校本年度在教师培训、水电燃气费等支出有所增加，导致公用经费支出增加。公用经费用途主要包括办公费用、培训费用、差旅费用、物业管理费用、水电燃气费用、邮电费用、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.85万元，较年初预算数减少4.90万元，下降85.22%，主要原因是我校严格执行三公经费支出，在公务接待费用上严格控制，三公经费较年初预算数有所减少。较上年支出数减少0.08万元，下降8.60%，主要原因是在公务接待费用上严格控制，三公经费较上年支出数有所减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，较上年无增减。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数无增减。

公务车运行维护费0万元，主要用于我单位无公务用车。

公务接待费0.85万元，主要用于接待市内外兄弟学校到校教研交流接待支出。费用支出较年初预算数减少4.90万元，下降85.22%，主要原因是我校严格执行三公经费支出，在公务接待费用上严格控制，三公经费较年初预算数有所减少。较上年支出数减少0.08万元，下降8.60%，主要原因是公务接待费用上严格控制，三公经费较上年支出数有所减少。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待5批次180人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费47.07元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.3万元，较上年决算数减少0.01万元，下降3.23%，主要原因是我单位本年度参会人次下降。本年度培训费支出27.75万元，较上年决算数增加14.46万元，增长108.80%，主要原因是我校本年度分批次到上海复旦附中参加培训，人次较多，导致费用培训费用增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度本部门政府采购支出总额195.65万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出195.65万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于采购向社会机构购买教育培训服务。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对向社会购买教育服务项目，校地共建项目，四类生课后服务项目，贫困生补助项目等2个项目开展了绩效评价，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金647.105万元；以委托第三方出具报告的方式（如有）开展绩效评价1项，涉及资金196.345万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。（详见附件1奉节中学绩效自评表）

2.绩效自评报告。（详见附件2奉节中学绩效评价报告）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：胡苏 13896975357

附件：1.奉节中学绩效自评表

2.奉节中学绩效评价报告

附件1

附件2

重庆市奉节中学校

向社会专业机构购买教育服务项目

绩效评价报告

渝恒正工咨〔2023〕05号

奉节县人民代表大会常务委员会：

我们接受贵单位的委托，于2023年6月14日至2023年7月17日对重庆市奉节中学校（以下简称“奉节中学”）实施的奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目进行绩效评价。该项目实施单位对所提供的项目文件、资料、账务票据等资料的真实性、合法性、完整性负责。我们的责任是按照《绩效评价合同书》的要求，在实施评价工作的基础上对奉节中学实施的“奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目”的绩效进行客观公正的评价，并对报告的真实性、合法性负责。

我们的评价是依据《中国注册会计师执业准则》和财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）等相关文件的要求进行的。在评价过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了现场调查、发放调查问卷、抽查原始记录、查阅档案资料等我们认为必要的评价程序。现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目背景

《中国教育现代化2035》提出推进教育现代化的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚定实施科教兴国战略、人才强国战略。

《重庆市教育事业发展“十四五”规划（2021—2025年）》提到，加快推进教育体系与产业体系、社会体系、科技体系等有效对接，加快推进区域教育协调发展和教育开放合作，推动教育高质量发展。继续实施青少年创新人才培养计划，有效对接强基计划，积极探索拔尖创新人才培养和成长新途径。

为贯彻落实《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，奉节中学申请向社会购买教育服务，提高教学质量，为高等教育输送优质人才。

（二）项目内容

1.项目资金预算和资金用途

根据《奉节县财政局关于下达奉节中学向社会专业机构购买教育服务的通知》（奉节财行〔2022〕7号），奉节县财政局下达给奉节中学向社会专业机构购买教育服务资金1,970,000.00元，全部为区级财政资金。

2.项目绩效目标

2022年参加高考学生中至少有一位学生（包含一位）获得清华或北大校考优惠政策，所重点培训的50名学生在2022年高考中一本达线率达到95%以上（含），211高校达线率达到80%以上（含）。

3.预算执行情况

截至2022年12月31日，奉节中学收到财政预算资金1,970,000.00元，实际使用预算资金1,963,450.00元，结余6,550.00元，资金执行率为99.67%。

4.完成项目情况

下达的奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目的资金1,970,000.00元,截至2022年12月31日，实际支付1,963,450.00元，明细如下：

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价范围和目的

根据奉节县人民代表大会常务委员会的要求，对奉节中学实施的奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目进行绩效评价。通过对项目决策、过程、产出、效益四个方面的评价，全面分析该项目资金使用、管理和项目实施等情况，规范项目审批、实施、监管、验收及资金支付等程序，督促相关单位进一步完善资金分配、管理等制度，加强项目实施管理，强化财政支出绩效理念，提高资金使用效益。同时，对绩效评价过程中所发现的问题及时进行整改。

（二）绩效评价依据、评价指标体系、评价方法

1.绩效评价依据

(1)《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）；

(2)《重庆市财政专项资金绩效评价管理暂行办法》的通知(渝办发〔2011〕233号)；

(3)重庆市财政局关于印发《重庆市市级项目支出绩效评价操作指引》的通知（渝财绩〔2023〕7号）；

(4)《奉节县财政局关于下达奉节中学向社会专业机构购买教育服务的通知》（奉节财行〔2022〕7号）；

(5)与委托方签订的《绩效评价合同书》；

(6)项目相关的业务资料及财务资料。

2.评价指标体系

根据《重庆市财政专项资金绩效评价管理暂行办法》(渝办发〔2011〕233号)、重庆市财政局关于印发《重庆市市级项目支出绩效评价操作指引》的通知（渝财绩〔2023〕7号）等文件的规定，结合被评价项目的实际情况，将评价指标体系分为4个一级指标，分别为决策、过程、产出、效益；10个二级指标，分别为绩效目标、资金投入、资金管理、执行管理、产出数量、产出时效、产出质量、社会效益、可持续影响、满意度；32个三级指标。通过上述指标体系，对该项目进行综合评价。

绩效评价指标体系构成中，一级、二级、三级指标体系的权重分配详见下表：

现按照一级绩效评价指标将指标设置情况介绍如下：

（1）项目决策类指标

决策类指标分值7分，主要包括绩效目标、资金投入两个二级指标。其中：

绩效目标分值5分，包括绩效目标合理性、绩效指标明确性两个三级指标。主要评价项目是否事前开展绩效评估并设立绩效目标，绩效目标与实际工作内容是否具有相关性，项目预期产出效果是否符合正常水平，是否有效反映项目的预期效果，是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现，是否与项目目标任务数或计划数相对应。

资金投入分值2分，包括资金预算合理性一个三级指标。主要评价项目是资金预算依据是否充分，资金额度是否合理，与项目实施单位实际是否相适应。

（2）项目过程类指标

过程类指标分值33分，主要包括资金管理、执行管理两个二级指标。其中：

资金管理分值14分，包括资金制度健全性、资金到位率、资金结转结余率、资金执行率、资金使用的合规性、资金使用监控有效性六个三级指标。主要评价项目是否已制定或具有相应的项目资金管理办法，且是否符合相关财务会计制度的规定；资金落实情况对项目实施的总体保障程度；项目资金及时足额使用情况；项目资金的使用是否符合相关的财务管理制度规定。

执行管理分值19分，包括制度健全性、制度执行有效性、跟踪管理“双监控”、绩效自评合规性、档案管理五个三级指标。主要评价项目实施单位的业务管理制度是否健全；是否严格执行相关管理制度；项目主管和实施单位是否跟踪管理，用以反映和考核项目主管和实施单位对项目运行的控制情况；项目主管单位和项目实施单位是否按要求开展绩效自评工作；项目应有的档案资料是否齐全。

（3）项目产出类指标

项目产出类指标分值32分，主要包括产出数量、产出时效、产出质量三个二级指标。其中：

产出数量分值18分，包括尖子生选拔测评、学科素养提升、专项学科提升、抢救专项应考方案、压轴题突破课程、德育励志、升学服务七个三级指标。主要评价项目产出数量目标的实现程度。

产出时效分值5分，包括高三学年度一个三级指标。主要评价是否在规定时间内完成项目的实施。

产出质量分值9分，包括清北降分优惠、双一流高校达线率、一本达线率三个三级指标。主要评价项目实际完成情况是否达到预期的质量标准，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

（4）项目效益类指标

项目效益类指标分值28分，主要包括社会效益、可持续影响、满意度三个二级指标。主要评价项目实施后成效发挥等方面的情况；项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况；项目实施对经济社会的长远发展是否带来可持续性影响。主要采用网络问卷、现场走访等发放调查问卷等形式，对社会公众、受益对象满意度进行评价。

3.评价方法

为了顺利完成本次绩效评价任务，评价小组采用的工作方法包括：

（1）案卷调查

对项目文件进行深入研究、比较和分析，涉及的文件资料包括：项目请示文件、财务核算资料、其他认为必需的资料等。

（2）访谈会

由评价小组对项目实施单位相关人员进行访谈，了解项目具体实施情况及效果。

（3）发放调查问卷

在上述工作的基础上，通过网络问卷或向受益对象发放调查问卷、满意度调查并统计结果，分析项目完成所带来的效益。

综上，评价小组通过多渠道、多层面获取关于项目申报、审批、实施、运行与管理的信息，对项目案卷、调查结果进行认真梳理，汇总评分并形成评价报告。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

（1）根据《重庆市财政专项资金绩效评价管理暂行办法》的规定，我公司组成了包括复核人员、项目负责人、辅助成员在内的绩效评价工作小组。

（2）按照项目的性质和特点，结合小组人员结构，进行了明确的职责分工。

（3）由项目负责人组织全组人员，对与项目有关的法规、政策、文件进行集中学习，对项目情况进行熟悉。

（4）制定绩效评价方案及指标，明确了绩效评价的目标、评价依据、指标体系架构以及指标分值分配原则等。

2.组织实施

（1）收集整理资料。

收集绩效评价的依据资料，主要包括国家相关法律法规及规章制度、各级政府制定的国民经济与社会发展规划和方针政策、财政专项资金和财务管理办法、各项财政部门的绩效评价管理制度、项目申请及批准资料、财务会计资料、绩效自评报告、工作总结等。

对收集的各种资料进行归集、整理，对不完整的资料要求项目实施单位及时补充完善。

对项目的申请、审批、过程监督、验收及资金筹集使用等情况进行了初步审核、综合分析。

（2）制订指标体系。依据项目性质、要求和绩效评价的侧重点，制订指标体系，确定评分标准、权重分值、评分办法，并征求委托方、项目主管部门意见后，最终确立评价指标体系和评分标准。

（3）设计调查问卷。对各项指标中需要根据调查结果评分的指标，评价组设计了相关的调查问卷，调查对象主要是补助资金受益对象。

3.分析评价

（1）评价组通过对项目财务资料检查、项目完成情况、相关人员询问、现场勘查记录、问卷调查等方式，获得项目指标评分依据，按照指标体系逐项评分。再将各项明细指标的得分加总，得出总分。

（2）形成评价结论。按照最后确定的评价分值和初评报告，确定评价等次，形成正式评价报告，交委托方。

三、绩效评价指标分析

（一）项目过程情况分析

决策类指标包括绩效目标、资金投入两个二级指标，共三个三级指标，总分值7分，未扣分，实际得分7分。

（二）项目过程情况分析

过程类指标包括资金管理、执行管理两个二级指标，共十一个三级指标，总分值33分，扣分7.25分，实际得分25.75分，各二级指标分析如下：

1.资金管理情况分析

资金管理包括资金制度健全性、资金到位率、资金结转结余率、资金执行率、资金使用的合规性、资金使用监控有效性。总分值14分，扣分5.25分，实际得分8.75分。在具体的执行过程中，存在以下扣分因素：

资金制度健全性指标分值2分，扣分2分，实际得分0分。主要原因是财务报销制度中无专项资金支出报销程序的规定，实施单位的财务制度不健全。

资金结转结余率分值2分，扣分2分，实际得分0分。主要原因是实际使用资金1,963,450.00元，文件下达资金1,970,000.00元，资金结余6,550.00元，实际使用资金的计划与文件下达资金的计划不匹配。

资金执行率分值2分，扣分0.25分，实际得分1.75分。主要原因是资金执行率为99.67%，按区间取值扣0.25分。

资金使用的合规性分值4分，扣分1，实际得分3分。主要原因是财务报销制度中无专项资金支出报销程序的规定。

2.执行管理情况分析

执行管理包括制度健全性、制度执行有效性、跟踪管理“双监控”、绩效自评合规性、档案管理。总分值19分，扣分2分，实际得分17分。在具体的执行过程中，存在以下扣分因素：

制度健全性分值5分，扣分2分，实际得分3分。主要原因是采购办法中没有对大型服务项目的采购作出规定，没有相应的流程管理制度。

（三）项目产出情况分析

项目产出类指标包括产出数量、产出时效、产出质量三个二级指标，共十一个三级指标，总分值32分，扣分2分，实际得分30分。其中学科素养提升扣1分，系安排共性化课程100课时，未达到105课时；压轴题突破课程扣1分，系安排压轴题突破课程80.5课时，未达到92课时。

（四）项目效益情况分析

项目效益类指标包括项目社会效益、可持续影响、满意度三个二级指标，总分值28分，扣分3分，实际得分25分。在具体的执行过程中，存在以下扣分因素：

多元化升学分值3分，扣1分，实际得分2分。主要原因是通过强基计划、专项计划、保送、校考等多元化方式的升学率为7.98%，未达到10%，按照区间取值得2分。

满意度分值10分，扣2分，实际得分8分。本次评价我们的满意度调查范围包括2022年毕业的学生及教师。填写了满意度调查问卷，我们根据调查结果分析确认得分。在整个调查结果中，非常满意的占绝大多数，少量为基本满意。

四、综合评价情况及评价结论

（一）评价结果判定

在对奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目资金绩效进行评价的过程中：共性指标占整个指标体系分值的40%-项目决策（A）占7%、项目过程（B）占33%；个性指标占整个指标体系分值的60%-项目产出(C)占32%、项目效益（D）占28%。

通过评估测算，最终得出“奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目”绩效评价总分，进而根据总分的高低确定被评价项目最后所达到的等级，如下表所示：

奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目绩效评价结果判定

（二）绩效评价结论

根据对项目的评价分析，整体项目的绩效评分为87.75分，按照评价级别设置标准，认定该项目支出绩效评价结论为“良”。项目绩效评价等级如下表：

五、项目成效

本次通过对奉节中学实施的奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目的成效进行评价，主要取得了如下几方面的成效：

1.提升教学质量，为高校选拔输送优秀生源

2022年高考毕业生中有3名同学获得清北降分政策，其中获得清华校考优惠政策的同学1名，获得北大校考优惠政策的同学2名。

2022年高考参考人数1730人，一本上线人数881人，一本上线率50.92%；2021年高考参考人数2117人，一本上线人数857人，一本上线率40.48%。一本上线率较上一年度增加10.44%，重点培训的50名学生中双一流达线率为94%，一本达线率为100%。

2.提升学校知名度，扩大招生规模

通过重点高校的高升学率，提升学校声誉与名望，2022年秋吸收高一全县前1500名中1087人，吸引优质生源，为当地教育事业发展贡献积极力量。

3.探索拔尖创新人才的培养途径，多元化升学

奉节中学2022年高考参考人数1730人，其中通过专项计划升学人数为137人，通过校考升学人数为1人，通过专项计划、校考等多元化方式升学的升学率为7.98%，多途径搭建高中基础教育与高等教育的桥梁。

六、存在的主要问题

（一）财务制度不够健全

根据奉节中学提供的相关制度发现，财务报销制度中无专项资金支出报销程序的规定，采购办法没有对大型服务项目的采购作出规定。制度不够健全，不利于对项目及资金的管理。

（二）部分课程未达到目标计划课时

为培优生定制的共性化课程、压轴精讲课程未达到方案中的计划课时。

七、建议

（一）建立健全财务和业务制度

实施单位应对专项资金的使用制定相应的资金管理办法，并符合相关财务会计制度的规定，对大型服务项目的采购办法作出相应的规定，利于规范预算资金的使用，便于对项目的管理。

（二）根据实际情况合理计划课时

根据学生的实际情况合理计划课时，并按计划安排课时，保障学生学习时长，确保学生在有限的上课时间内掌握更多知识。

附件：1.奉节中学向社会专业机构购买教育服务项目工作绩效评价指标体系评分表

2. 执业证书复印件

3.营业执照复印件

重庆恒正工程咨询有限公司主评人：

重庆金知会计师事务所（普通合伙）主评人：

中国·重庆

二〇二三年七月二十七日

重庆市奉节中学校

2023年度贫困生补助项目绩效自评报告

奉节县财政局：

一、绩效目标分解下达情况

县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2023年春季、秋季农村义务教育学校贫困学生补助（直达资金）的通知》（奉节财行〔2023〕55号，153号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年度下达高中贫困生资助资金共计568.41万元，下达义务教育贫困生资助资金共计78.695万元，共计下达学生资助资金647.105万元。

项目资金执行情况：2023年度共计发放高中学生助学金568.41万元，发放义务教育贫困生资助金78.695万元。

项目资金管理情况：项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，没有使用现金支付，所有资金直接转账支付到学生家长账户，没有中间环节，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析：学生资助是全县脱贫攻坚的重要组成部分，通过减免贫困家庭的学生费用有效减轻了家庭的经济负担，保障了学校的正常教学工作开展，提升了教育教学质量，有效提升了社会满意度。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：2023年共有在校生8446人，共计资助贫困学生3768人次，资助贫困家庭共计1725户，所有资助资金全部落实，无一人遗漏。

（2）质量指标：学生家长得到补助，减轻了学生家长负担。

（3）时效指标：学校及时保额发放到位。

2.效益指标完成情况分析。

（1）社会效益：贫困补助计划的落实，有效减轻了贫困家庭的经济负担，有力的推动了义务教育的开展，大大提高了入学率。

（2）可持续影响：这项补助的继续开展，产生了良好的社会效果，持续影响教育环境3年以上。

3.满意度指标完成情况分析：这项补助的开展，得到了绝大多数家长的好评。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分99.5分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

因为名额有限，有一部分家长不满意，认为自己也应该得到补助，在宏观调控的下，家庭条件不相上下的学生，我们实行轮流补助的政策，让更多的家长和学生满意。

五、其他需要说明的问题

无其他需要说明的事项

附件：项目支出预算绩效目标自评表

重庆市奉节中学校

2024年3月29日