重庆市奉节县特殊教育学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县特殊教育学校是一所实施残疾儿童少年九年义务教育、职业高中教育的寄宿制学校，属于财政补助的一级事业单位，执行的事业单位会计制度。我校2022年12月31日在编在册教职工42人，与上年增加4人，统发工资的42人，由社会保险基金发放的退休人员为23人。

（一）职能职责。

实施残疾儿童少年九年义务教育、职业高中教育，促进特殊教育发展。

（二）机构设置。

我校是一所独立核算的预算单位。作为一级预算单位，机构设置具体设有教导处、教科室、保卫科、总务处、办公室、团支部、大队部及各教研组服务。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2022年度收入总计1078.35万元，支出总计1078.35万元。收支较上年决算数减少232.86万元、减少17.8%，主要原因是绩效工资减少等。

2.收入情况。2022年度收入合计1078.35元，较上年决算数减少232.86万元，减少17.8%，主要原因是绩效工资减少。其中：财政拨款收入1078.35万元，占100%。

3.支出情况。2022年度支出合计1078.35万元，较上年决算数减少232.86万元，减少17.8%，主要原因是绩效工资减少。其中：基本支出1078.35万元，占100%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收、支总计1078.35万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加232.86万元，减少17.8%，主要原因是绩效工资减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1078.34万元，较上年决算数减少232.86万元，减少17.8%。主要原因一是绩效工资减少等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1078.35万元，较上年决算数232.86万元，减17.8%。主要原因是绩效工资减少等。较年初预算数增加75.31万元，增长7.5%。主要原因是增人增资、学生资助增加等

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出826.65万元，占76.66%，较年初预算数增加75.31万元，增长10%，主要原因是2022年支付以及增人增资；增加了学生资助等。

（2）社会保障与就业支出155.57万元，占14.4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。与年初预算数相吻合。

（3）卫生健康支出49.30万元，占4.6%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数相吻合。

（4）住房保障支出46.82万元，占4.3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数相吻合。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度一般公共财政拨款基本支出1078.35万元。其中：人员经费843.16万元，较上年决算数减少50.54万元，减少5.7%，主要原因是绩效工资减少等。人员经费用途主要包括工资福利支出、社会保障缴费、住房公积金支出等。公用经费235.19万元，较上年决算数增加14万元，减少5.6%。公用经费用途主要包括商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0万元，较上年决算数减少154.08万元，减少100%，主要原因是本年没有政府预算财政拨款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2022年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

我校本年度没有三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

我校本年度没有三公经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

我校本年度没有三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。本年度培训费支出1.26万元，较上年决算数减少0.4万元，减少24.1%，主要原因是疫情影响减少了集中培训等。

（二）机关运行经费情况说明。

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位无国有资产占有情况

（四）政府采购支出情况说明。

本年度没有政府采购项目

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和0个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效自评报告及自评表。

奉节县特殊教育学校

关于2022年贫困学生资助项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2022年春季、秋季贫困学生资助（直达资金）的通知》（奉节财行〔2023〕103号和160号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。我们根据春季、秋季总的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2022年5月5日下达资金411000元，2022年11月14日下达资金391500元，合计802500元。

项目资金执行情况：2022年春季支付资金411000元，秋季支付资金391500元。

项目资金管理情况：项目资金全部是专款专用，实行转账全额支付给学生及家长提供账户中，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析：减轻学生家庭的经济负担，提高社会满意度。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：我校2022年按时按成了春季274人、秋季261人的贫困学生资助。

（2）质量指标：贫困学生资助保质保量完成学生资助。

（3）时效指标：从财政拨款到校后立即对贫困学生进行资助。

（4）成本指标：所有学生全部保质保量完成了每人每期1500元的贫困学生资助。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：通过贫困学生资助的落实，大大减轻了学生家长的经济负担。

（2）社会效益：贫困学生资助的落实，有力的推动了特殊教育发展。

（3）生态效益：学校无此项。

（4）可持续影响：这项工程的继续开展，产生良好的社会效果。

3.满意度指标完成情况分析：贫困学生资助，家长满意，提高社会满意度。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

附件：项目支出预算绩效目标自评表

2.关于绩效自评结果的说明。

无特殊情况说明。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

奉节县特殊教育学校联系人：刘有鸣联系电话：56517198