重庆市奉节县永乐镇永乐小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县永乐镇永乐小学，位于永乐镇幺店社区1组，下辖酒榴、长凼2所村小。 2022年编制49人，年末实有在职教职工49人，退休人员65人，遗属6人，劳务派遣12人。有19个小学教学班，在校生357人，幼儿班3个，幼儿学生63人。

（一）职能职责

本单位职能职责是实施小学义务教育，促进基础教育发展，进行小学学历教育。

（二）机构设置

本单位内设机构为三个：教导处、后勤处、保卫科。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位是县级独立的一级预算单位，无下属单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,167.97万元，支出总计1,167.97万元。收支较上年决算数减少87.29万元,下降7%，主要原因是学校差额绩效未发放齐和公用经费减少。其中：1、超额绩效比2021年发放减少。2、学生减少，公用经费收支减少。3、项目经费安排减少。

2.收入情况。2022年度收入合计1,167.97万元，较上年决算数减少87.29万元，下降7%，主要原因是学校差额绩效未发放齐和公用经费减少。其中：1、超额绩效比2021年发放减少。2、学生减少，公用经费收支减少。3、项目经费安排减少。其中：财政拨款收入1,163.00万元，占99.6%；事业收入4.97万元，占0.4%。

3.支出情况。2022年度支出合计1,167.97万元，较上年决算减少87.29万元，下降7%，主要原因是学校差额绩效未发放齐和公用经费减少。其中：1、超额绩效比2021年发放减少。2、学生减少，公用经费收支减少。3、项目经费安排减少。其中：基本支出1,167.97万元，占100%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长%，主要原因是本年度学校经费比较上年减少，支出没有结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,163.00万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少85.98万元，下降6.9%。主要原因是学校差额绩效未发放齐和公用经费减少。其中：1、超额绩效比2021年发放减少。2、学生减少，公用经费收支减少。3、项目经费安排减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,163.00万元，较上年决算数减少85.98万元，下降6.9%。主要原因是学校差额绩效未发放齐和公用经费减少。其中：1、超额绩效比2021年发放减少。2、学生减少，公用经费收支减少。3、项目经费安排减少。较年初预算数增加59.11万元，增长5.4%。主要原因是2022年度预算时，对工资福利等支出预算增加，含工资、公积金，各类保险等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,163.00万元，较上年决算数减少85.98万元，下降6.9%。主要原因是学校差额绩效未发放齐和公用经费减少。其中：1、超额绩效比2021年发放减少。2、学生减少，公用经费收支减少。3、项目经费安排减少。较年初预算数增加59.11万元，增长5.4%。主要原因是2022年对教师的工资福利支出增加，含工资、公积金、各类保险等。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度学校经费比较上年减少，支出没有结转和结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出753.35万元，占64.8%，较年初预算数增加24.48，增长3.4%，主要原因是学校的在职和退休教师的工资、津贴等个人的福利增加。

（2）社会保障和就业支出282.24万元，占24.3%，较年初预算数增加21.23万元，增长8.1%，主要原因是在职教师工资增长，所缴纳的养老等保险增加；退休教师增加，退休的保险等支出也增加了。

（3）卫生健康支出76.63万元，占6.6%，较年初预算数增加13.40万元，增长21.2%，主要原因是在职教师工资增长，所缴纳的医疗等保险增加。

（4）住房保障支出50.77万元，占4.4%，较年初预算数增加0万元，增长0%，与年初预算无变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,163.00万元。其中：人员经费1,112.06万元，较上年决算数减少49.66万元，下降4.3%，主要原因是超额绩效工资未发放完整。人员经费用途主要包括在职教师的工资、保险、公积金、绩效、工会福利费及退休教师的休养费、福利费等。公用经费50.94万元，较上年决算数减少8.89万元，下降14.9%，主要原因是学生的减少，预算的公用经费减少。公用经费用途主要包括学校的日常办公经费，如办公费、水费、电费、劳务费、维修费、网络费、物业费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出无

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用无。

公务车购置费无

公务车运行维护费无

公务接待费无

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出无

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出无

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额0万元。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评16项，涉及资金116.9465万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.             绩效自评报告或案例。

永乐小学

2022年春幼儿公用经费补助自评报告

 为落实财政预算绩效目标评价工作的通知文件要求，进一步落实预算绩效管理，促进项目资金绩效目标评价工作到位。我校对2022年度项目资金进行绩效落实自评，情况如下：

一、绩效目标分解下达情况

奉节县财政局《关于下达2022年春季普惠性幼儿园生均公用经费的通知》（奉节财行〔2022〕42号），下达了永乐小学2022年春季普惠性幼儿园生均公用经费2.4万元，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

永乐小学2022年春季普惠性幼儿园生均公用经费财政于2022年6月2日拨付到位，资金总额为2.4万元；项目资金于2022年7月19日-2022年8月24日支出学校公用经费2.4万元，项目资金全部用于学校的日常幼儿办公费等公用经费支出。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

本年度完成年初绩效目标，得到服务对象的好评。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。完成全学年66名学生公用经费的补助。

（2）质量指标。完成春季公用经费足额发放到位。

（3）时效指标。公用经费及时支付，无拖欠。

（4）成本指标。按标准完成公用经费2.4万元的资金支付

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。对学校教育教学运转起到保障作用。

（2）社会效益。保障我校教育教学质量得到提高。

3.满意度指标完成情况分析。

本年度的教师及家长都很满意。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

本年度对学校幼儿公用经费支付及时到位，没有出现拖欠，将在以后继续做到专款专用。

3.             关于绩效自评结果的说明。

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。将在以后的工作中更加注重项目支出的绩效评价。

（三）重点绩效评价结果。

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

闵健   座机：023-56736596   手机：13452723898