重庆市奉节县香山小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县香山小学是一所城镇中心小学，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。。

2022年度在职教师143人，遗属1人，在校学生2051人较上年减少201人。

（一）职能职责

本单位实行小学教育，及小学学学历教育

（二）机构设置

本单位内设办公室、政教处、教导处、后勤处，教科室、保卫科，团委等办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2022年度决算编制无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计2,896.17万元，支出总计2,896.17万元。收支较上年决算数减少197.76万元,下降6.4%，主要原因是人员变动、学生人数减少。

2.收入情况。2022年度收入合计2,896.17万元，较上年决算数减少197.76万元，下降6.4%，主要原因是人员变动、学生人数减少。其中：财政拨款收入2,872.96万元，占99.2%；事业收入23.21万元，占0.8%。

3.支出情况。2022年度支出合计2,896.17万元，较上年决算减少197.76万元，下降6.4%，主要原因是人员变动、学生人数减少其中：基本支出2,738.60万元，占94.6%；项目支出157.56万元，占5.4%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是实行零结转无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2,872.96万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少189.17万元，下降6.2%。主要原因是人员变动、学生人数减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入2,725.4万元，较上年决算数减少336.73万元，下降11.0%。主要原因是人员变动、学生人数减少。84.94万元，下降3.0%。主要原因是人员变动、学生数减少。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出2,725.4万元，较上年决算数减少336.73万元，下降11.0%。主要原因是人员变动、学生人数减少。较年初预算数减少84.94万元，下降3.0%。主要原因是人员变动、学生人数减少。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是实行零结转无结转结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,929.56万元，占70.8%，较年初预算数减少84.94万元，下降4.2%，主要原因是人员变动、学生数减少。

（2）社会保障和就业支出494.36万元，占18.1%，较年初预算数无增减。

（3）卫生健康支出156.74万元，占5.8%，较年初预算数无增减。

（4）住房保障支出144.74万元，占5.3%，较年初预算数无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,715.4万元。其中：人员经费2,541.27万元，较上年决算数减少251.7万元，下降9.0%，主要原因是人员变动、学生数减少较年初预算数减少。人员经费用途主要包括工资绩效津补贴等。公用经费174.12万元，较上年决算数增加0.55万元，增长0.3%，主要原因是调整公用支出，减少项目支出。公用经费用途主要包括办公费、设备购置，差旅费，邮电费，电费，水费，劳务费等

 （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门 2022年度无“三公”经费支出.较上年支出数增加0万元，增长0%，本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。

公务车购置费0万元，主要原因是本部门不涉及公务用车。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门不涉及公务用车。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是主要原因本部门不涉及公务用车。

公务车运行维护费0万元，主要原因本部门不涉及公务用车。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因本部门不涉及公务用车。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因本部门不涉及公务用车。

公务接待费0万元，主要用于接待外来公务人员，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门本年度未发生无公务接待。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门本年度未发生无公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年无会议费支出。本年度培训费支出2.66万元，较上年决算数减少0.84万元，下降24.0%，主要原因是本年减少县外培训人数，增加线上培训。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门无车辆，无单价100万元以上专用设备。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额56.68万元，其中：政府采购货物支出56.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额56.68万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额56.68万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购计算机让学生学习使用。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金1000万元。

（二）绩效自评结果：

  奉节香山小学

项目支出绩效自评报告

根据奉节县财政局《关于开展2022年度项目资金绩效

评价工作的通知》（奉节发改投【2021】986号）文件精神，我校全面展开了2022年度项目资金支出情况的自评自查工作，现将该工作报告如下：

一、组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长吴道平为组长，分管后勤的副校长赖银周为副组长，由会计邬帅、出纳陈镒为组员的领导小组。按照文件要求落实职责和工作制度，对我校本年度的项目绩效资金落实情况进行了自查。

二、绩效目标下达情况

奉节县财政局严格按照批复要求落实各项目建设目标任务，积极扩大基础教育学位供给，保障群众受教育权利，巩固我县教育脱贫攻坚成果，阻断贫困代际传递。在下达资金预算的同步下达了我校绩效目标。

三、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

（二）2022年3月收到项目资金1000万元债券资金，共计支付147万。

  1、目标落实的原则

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2022年项目共计支出一般公共预算安排的资金147万元,预算执行率100.0%。

2、绩效具体开支完成情况

2022年无一例安全事故，幼儿园办学条件明显提高，家长满意度高，教师、学生满意度达95.0%。

四、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分97分，评价结果为优。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：邬帅      联系电话：15223762480