重庆市奉节县红土乡红土小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县红土乡红土小学是一所乡村小学，2022年度在职教师19人，退休24人，在校学生86人。主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

（二）机构设置

本单位内设教导处、保卫科、后勤处等办公室

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计466.48万元，支出总计466.48万元。收支较上年决算数减少64万元,下降14.0%，主要原因是编制减少，人员调出减少。

2.收入情况。2022年度收入合计466.48万元，较上年决算数减少64万元，下降14.0%，主要原因是编制减少，人员减少。其中：财政拨款收入461.77万元，占99.0%；事业收入4.70万元，占1.0%.

3.支出情况。2022年度支出合计466.48万元，较上年决算减少64万元，下降14.0%，主要原因是编制减少，人员减少。其中：基本支出466.48万元，占100.0%。

4.结转结余情况。2022年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计461.77万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少64.22万元，下降14.0%。主要原因是编制减少，人员减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入461.77万元，较上年决算数减少64.22万元，下降14.0%。主要原因是编制减少，人员减少。较年初预算数减少5.85万元，减少1.0%。主要原因是编制减少，人员减少。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出461.77万元，较上年决算数减少64.22万元，下降14.0%。主要原因是编制减少，人员减少。较年初预算数减少5.85万元，减少1.0%。主要原因是编制减少，人员减少。

3.结转结余情况。2022年度年末无结转和结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出317.77万元，占69.0%，较年初预算数减少3.45万元，减少1.0%，主要原因是公用经费支出减少，编制减少，人员减少。

（2）社会保障和就业支出101.74万元，占22.0%，较年初预算数减少2.33万元，减少2.0%，主要原因是编制减少，人员调出减少。

（3）卫生健康支出25.80万元，占6.0%，较年初预算数无变化。

（4）住房保障支出21.16万元，占5.0%，较年初预算数无变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出461.77万元。其中：人员经费428.04万元，较上年决算数减少47.72万元，下降11.0%，主要原因是编制减少，人员调出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费、公积金等。公用经费38.44万元，较上年决算数增加4.36万元，增加11.0%，办公费、维修费、劳务费、培训费等增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0万 元，增长%，主要原因本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。 费用支出较年初预算数增加0万 元，增长0.0%， 主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数 增加0万 元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

公务车购置费0万元，主要是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。 费用支出较年初预算数增加0万 元，增长0.0%， 主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数 增加0万 元，增长0.0%，主要原因本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

公务车运行维护费0万元，主要本单位2022年度未发生“三公”经费支出。 费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%， 主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数 增加0万 元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

公务接待费0万元，主要本单位2022年度未发生“三公”经费支出。 费用支出较年初预算数增加0万 元，增长%， 主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数 增加0万 元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022 年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0 辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批 次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均 购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度无会议费.本年度培训费支出0.38万元，较上年决算数减少1.03万元，下降271.0%，主要原因是外出培训人次大量减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内，财政未保障我单位机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门无车辆，无50万元以上专用设备，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

本单位2021年度暂未开展绩效评价工作。

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金1.58万元。

绩效自评结果。

良好

1.绩效目标自评表。

2.             绩效自评报告或案例。

奉节县红土乡红土小学

教育质量建设基金支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）根据《中共奉节县委奉节县人民政府关于加大教育改革力度全面提升教育质量的意见》（奉节委发〔2016〕22号）文件要求，县政府每年落实1000-1500万元，用于全县教育系统教育教学质量奖励，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。我们根据绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

2022年3月奉节县财政局下达2022年教育质量建设基金1.58万元，拟用于用于全县教育系统教育教学质量奖励。

二、绩效目标完成情况

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2022年3月收到项目资金1.58万元。项目资金执行情况：2021年3.月支付项目资金1.58万元，已全部完成。项目资金管理情况：根据学校专项资金管理办法，按程序审核，专款专用。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

2022年教育质量建设基金1.58万元，已全部完成发放。　

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

参评学生参评学生合格率已全部完成，完成率100%。

（2）质量指标。

按时完成率100%，实际验收合格率100%。

（3）时效指标。

项目计划完成时间2022年3月，项目实际完成时间2022年3月。

2、效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

项目完成后受益学生人数86人，实际受益学生人数86人。

（3）生态效益。

（4）可持续影响。

3.满意度指标完成情况分析。

家长学生满意度年度指标值≥99%，经调查，家长学生满意度为100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

绩效指标已完成，以后将进一步加强项目资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

黎明   023-56639235