重庆市奉节县汾河初级中学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县汾河初级中学，位于奉节县汾河镇白水村4社。2022年度编制62人，年末实有教职工58人，退休2人，遗嘱3人，劳务派遣6人，有11个教学班，在校学生397人。

（一）职能职责

本单位实行初中教育，及初中学历教育,主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（二）机构设置

本单位内设教务处、办公室、教科室、政教处、总务处、保卫科

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

 （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,656.09万元，支出总计1,656.09万元。收支较上年决算数增加163.47万元,增长11%，主要原因是学生宿舍及附属工程性建设。

2.收入情况。2022年度收入合计1,656.09万元，较上年决算数增加163.47万元，增长11%，主要原因是学生宿舍及附属工程性建设。其中：财政拨款收入1,656.09万元，占100%；

3.支出情况。2022年度支出合计1,656.09万元，较上年决算增加163.47万元，增长11%，主要原因是学生宿舍及附属工程性建设。其中：基本支出1,289.59万元，占77.9%；项目支出366.50万元，占22.1%；

4.结转结余情况。

2022年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,656.09万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加163.47万元，增长11%。主要原因是学生宿舍及附属工程性建设。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,656.09万元，较上年决算数增加163.47万元，增长11%。主要原因是学生宿舍及附属工程性建设。

较年初预算数减少620.15万元，下降27.2%。主要原因财政局收回学生宿舍债劵资金600万。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,656.09万元，较上年决算数增加163.47万元，增长11%。主要原因是学生宿舍及附属工程性建设。较年初预算数减少620.15万元，下降27.2%。主要原因财政局收回学生宿舍债劵资金600万元。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,356.38万元，占81.9%，较年初预算数减少623.75，下降31.5%，主要原因是教师人数减少及学生宿舍工程性建。

（2）社会保障和就业支出163.24万元，占9.9%，较年初预算数增加9.09万元，增长5.9%，主要原因是人员工资基数增加。

（3）卫生健康支出70.83万元，占4.3%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是在职教师医疗垫底资金计算到该支出中。

（4）住房保障支出65.65万元，占4%，较年初预算数减少5.48万元，下降7.7%，主要原因是教师人数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,289.59万元。其中：人员经费1,251.04万元，较上年决算数减少193.98万元，下降13.4%，主要原因是教师人员减少，人员经费用途主要包括工资福利支出1137.74万元。对个人和家庭的补助113.30万元。公用经费38.55万元，较上年决算数增加1.14万元，增长3.0%，公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用和其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

 （三）“三公”经费实物量情况

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度培训费支出0.41万元，较上年决算数减少0.03万元，下降6.8%，主要原因是因疫情减少了培训活动。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本单位无机关运行经费支出

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年度12月31日，本单位没有单价100万元（含）以上设备。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效1个项目开展了自评，涉及金额7.28万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

总体绩效目标完成情况分析：

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行出，杜绝无预算无支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际中的需求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。

二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。加强乡村教师队伍建设，促进教育均衡发展，按照“越往基层、越是艰苦，待遇越高”的原则。更好地让乡村教师留得住、教得好、有发展，推动城乡义务教育一体化发展。

2022年项目共计支出一般公共预算安排的资金9.1万元,预算执行率100%。

3.关于绩效自评结果的说明。

及时评价，掌握绩效的运行情况。

（二）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

王正刚   15923489799