重庆市奉节县吐祥镇阳合小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育委员会等主管部门的行政规章制度。

（二）机构设置

奉节县吐祥镇阳合小学为奉节县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位。小学现有6个教学班31名学生，附属幼儿园现有1个教学班6名学生。学校现有教职工14人，其中在编在职人员12人，教学辅助人员2人；退休教师11人。单位内设机构主要有总务处、教务处。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计251.39万元，支出总计251.39万元。收支较上年决算数减少51.90万元,下降17.1%，主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。

2.收入情况。2022年度收入合计251.39万元，较上年决算数减少51.90万元，下降17.1%，主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。其中：财政拨款收入250.74万元，占99.7%；事业收入0.65万元，占0.3%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计251.39万元，较上年决算减少51.90万元，下降17.1%，主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。其中：基本支出251.39万元，占100%；项目支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是公用经费使用进度更趋于合理，管理更加精细化，故本年无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计250.74万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少51.88万元，下降17.1%。主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入250.74万元，较上年决算数减少51.88万元，下降17.1%。主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。较年初预算数减少50.41万元，下降16.7%。主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出250.74万元，较上年决算数减少51.88万元，下降17.1%。主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。较年初预算数减少50.41万元，下降16.7%。主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是公用经费使用进度更趋于合理，管理更加精细化，故本年无结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（2）外交支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。（3）国防支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。（4）公共安全支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（5）教育支出177.07万元，占70.6%，较年初预算数减少50.41，下降22.2%，主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。

（6）科学技术支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增0长0%。

（7）文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（8）社会保障和就业支出52.44万元，占20.9%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（9）卫生健康支出12.10万元，占4.8%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（10）节能环保支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（11）城乡社区支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（12）农林水支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。（13）交通运输支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（14）资源勘探信息等支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（15）商业服务业等支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（16）金融支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。（17）援助其他地区支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（18）自然资源海洋气象等支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（19）住房保障支出9.12万元，占3.6%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（20）粮油物资储备支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（21）国有资本经营预算支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（22）灾害防治及应急管理支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（23）其他支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。（24）债务还本支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（25）债务付息支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（26）抗疫特别国债安排的支出0.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出250.74万元。其中：人员经费225.30万元，较上年决算数减少30.47万元，下降11.9%，主要原因是4名教师调出本校，1名教师退休。人员经费用途主要包括4名教师调出本校，1名教师退休。公用经费25.44万元，较上年决算数减少14.41万元，下降36.2%，主要原因是本年未进修大型维修和大型采购。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会支出、福利支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

 本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出

三、“三公”经费情况说明

我单位属于学校，财政未保障我单位“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。本年度培训费支出0.19万元，较上年决算数减少2.50万元，下降92.9%，主要原因是大部分培训费计入了差旅费中。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0%主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局（部、委、办）对部门整体和3个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金6.75万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价3项，涉及资金6.75万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

一、绩效目标分解下达情况

县财政下达项目绩效目标情况。

奉节县财政局《关于下达2021年质量建设基金（第三批）的通知》（奉节财行〔2022〕12号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于每学期人数不同，对绩效目标进行了调整，我们根据调整后的绩效目标开展自评。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况；

2022年到达项目资金0.10万元。

项目资金执行情况；

2022年支付项目资金0.10万元，其中付教师翁盼600元，教师向敏400元。

项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着教育专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

 （二）总体绩效目标完成情况分析。

一是坚持合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。

2022年项目共计支出一般公共预算安排的资金0.10万元,预算执行率100%。

 （三）绩效目标完成情况分析。

2022年按照项目的各项内容已经完成，取得了较好成绩，具体情况如下：

2022年度项目资金财政一般公共预算安排0.10万元，执行数为0.10万元，完成率100%。通过开展此项目，提高了教师工作积极性，学校全体教师团队意识进一步提升，干事创业的劲头更足，能更好地、全心全意地为人民服务。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2022年共46名学生，6个教学班，在编12人，幼儿教师1名，劳务派遣3人。

（2）质量指标。

2022年无一例安全事故，教学质量稳步增长，家长满意度度100%。

（3）时效指标。

2022年及时完成各项工作，完成率100%。

（4）成本指标。

一等奖600元，二等奖400元。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为义务教育学校，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

2022年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

（4）可持续影响。

项目持续发挥作用，增加的设备设施一直用于教育教学，为教育提供更好的服务。

3.满意度指标完成情况分析。

2022年无一例安全事故，教学质量稳步增长，教师满意度100%，学生满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

3.关于绩效自评结果的说明。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

谭云    023-56782327