重庆市奉节县吐祥镇吐祥小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县吐祥镇吐祥小学是一所乡镇中心小学，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

2022年度在职教师110人，遗属9人，在校学生1737人较上年减少175人。

（一）职能职责

本单位实行小学教育，及小学学历教育。

（二）机构设置

 本单位内设大队部、教导处、督导室、政教处、保卫科、财务室、后勤处等办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

 （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计2,430.35万元，支出总计2,430.35万元。收支较上年决算数减少894.40万元,下降26.9%，主要原因是人员变动、学生数减少、吐祥镇第二完全小学完工、本年度教育支出减少等。

2.收入情况。2022年度收入合计2,430.35万元，较上年决算数减少894.40万元，下降26.9%，主要原因是人员变动、学生数减少、吐祥镇第二完全小学完工、本年度教育支出减少等。其中：财政拨款收入2,429.81万元，占100%；事业收入0.54万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%。

3.支出情况。2022年度支出合计2,430.35万元，较上年决算减少894.40万元，下降26.9%，主要原因是人员变动、学生数减少、吐祥镇第二完全小学完工、本年度教育支出减少等。其中：基本支出2,422.85万元，占99.7%；项目支出7.50万元，占0.3%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2,429.81万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少894.41万元，下降26.9%。主要原因是人员变动、学生数减少、吐祥镇第二完全小学完工、本年度教育支出减少等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入2,422.31万元，较上年决算数减少899.75万元，下降27.1%。主要原因是主要原因是人员变动、学生数减少、本年度教育支出减少等。较年初预算数减少64.69万元，下降2.6%。主要原因是人员变动、学生数减少、本年度教育支出减少等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出2,422.31万元，较上年决算数减少899.75万元，下降27.1%。主要原因是人员变动、学生数减少、本年度教育支出减少等。较年初预算数减少64.69万元，下降2.6%。主要原因是人员变动、学生数减少、本年度教育支出减少等。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是公用经费使用进度更趋于合理，本年度无结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,811.37万元，占74.8%，较年初预算数减少64.69，下降3.4%，主要原因是部分超额绩效未发放。

（2）社会保障和就业支出380.52万元，占15.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格按照预算执行支出标准。

（3）卫生健康支出121.76万元，占5%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格按照预算执行支出标准。

（4）住房保障支出108.67万元，占4.5%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格按照预算执行支出标准。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,422.31万元。其中：人员经费2,280.34万元，较上年决算数减少149.16万元，下降6.1%，主要原因是人员调动、编制数减少。人员经费用途主要包括超额绩效及卫生健康支出等。公用经费141.97万元，较上年决算数减少0.59万元，下降0.4%，主要原因是学生人数减少。公用经费用途主要包括教师差旅费、培训费、物业管理费、水电费、日常办公用品等支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入7.50万元，较上年决算数增加5.33万元，增长245.6%，主要原因是乡村少年宫获奖。本年支出7.50万元，较上年决算数增加5.33万元，增长245.6%，主要原因是乡村少年宫获奖。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于本单位2022年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于本单位2022年度未发生公务车运行维护费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护费用支出。

公务接待费0.00万元，主要用于接待本单位2022年度未发生公务接待费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生公务接待费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生公务接待费用支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.73万元，较上年决算数减少0.51万元，下降41.1%，主要原因是本年度由于疫情减少了会议办餐支出。减少本年度培训费支出2.90万元，较上年决算数减少4.21万元，下降59.2%，主要原因是本年度由于疫情减少了教师线下培训。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%。2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对学校1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金3.5万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.             绩效自评报告或案例。

奉节县吐祥镇吐祥小学

乡村少年宫项目基金项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达开展2022年度项目资金绩效评价工作的通知》（奉节财绩〔2023〕1号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于分解下达2022年“中央彩票公益金支持乡村少年宫项目基金工作经费资金到相关学校（奉节财行〔2022〕31号，奉节财行〔2022〕40号，），对绩效目标进行了调整，我们根据调整后的绩效目标开展自评。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：

2022年12月份，收到基础教育质量建设基金共计3.5万元。

项目资金执行情况：

2022年12月份，支付基础教育质量建设基金共计3.5万元。

项目资金管理情况：

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）总体绩效目标完成情况分析：

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2022年该项目共计支出一般公共预算安排的资金3.5万元,预算执行率100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

 2022年度该项目资金财政一般公共预算安排3.5万元，执行数为3.5万元，完成率为100%。

2022年度财政一般公共预算安排资金执行数为3.5万元，项目资金用于基础教育质量建设奖励共3.5万元，完成率100%。通过开展此项目，提升了教师的主人翁意识，团队意识进一步提升，干事创业的劲头更足，能更好地、全心全意地为人民服务。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2022年末有1736名学生，47个教学班，共计109名教师参加考核发放。

（2）质量指标。

2022年无一例安全事故，少年宫活动质量明显提高，家长满意度高。

（3）时效指标。

2022年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

有效提高教师工作积极性，全身心投入到教育教学工作之中。

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

3.满意度指标完成情况。

2022年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高，教师满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步将继续严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

 六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：谭志祥13628411555