奉节县西部新区幼儿园

关于2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县西部新区幼儿园，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。2022年度在职教师39人，在校学生660人。

（一）职能职责

本单位实行学前教育，及学前学历教育。部门决算是预算执行情况的综合反映，是编制部门预算、强化预算管理的基本依据。2022年我单位部门决算工作在县财政局的领导和指导下，按照部门决算报表编制上报口径及要求，精心编制，认真审核，真实、准确、完整、及时地反映部门预算执行情况。

（二）机构设置

本单位内设保教处、保卫科、总务处等办公室。本单位属于财政补助的一级事业单位，执行的政府会计制度，年初机构数1个，年末与年初机构数不变。

本单位实行事业编制管理，行政编制数0人，事业编制数43人，工勤编0人，在职事业全额39人，退休0人，离休0人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计724.87万元，支出总计724.87万元。收支较上年决算数增加5.82万元,增长0.8%，主要原因是增加的收入主要为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。均为财政拨款收入。

2.收入情况。2022年度收入合计724.87万元，较上年决算数增加5.82万元，增长0.8%，主要原因是增加的收入主要为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。均为财政拨款收入。其中：基本支出710.87万元，占98.1%；项目支出14.00万元，占1.9%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计724.87万元，较上年决算增加5.82万元，增长0.8%，主要原因是人员增资，工资绩效津贴调标等日常公用经费增加支出。其中：基本支出710.87万元，占98.1%；项目支出14.00万元，占1.9%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是2021年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计627.47万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加26.12万元，增长4.3%。主要原因是为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入627.47万元，较上年决算数增加26.12万元，增长4.3%。主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。较年初预算数增加60.63万元，增长10.7%。主要原因是人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出627.47万元，较上年决算数增加26.12万元，增长4.3%。主要原因是主要为工资绩效津贴调标等，日常公用经费增加支出。较年初预算数增加60.63万元，增长10.7%。主要原因是本年度增加在职人员，工资绩效津贴调标等，日常公用经费增加支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出503.64万元，占80.3%，较年初预算数增加60.64万元，增长13.7%，主要原因是增人增资、绩效标准调整等原因。

（2）社会保障与就业支出61.69万元，占9.8%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是增人增资、绩效标准调整等原因。

（3）卫生健康支出31.30万元，占5.0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是增人增资、绩效标准调整等原因。

（4）住房保障支出30.84万元，占4.9%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是增人增资、绩效标准调整等原因。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出613.47万元。其中：人员经费548.37万元，较上年决算数增加32.72万元，增长6.3%，主要原因是机构人员指标上下年有一定变动，本年度年末在职39人，调入5人，调出1人。本年度在职人员增加。人员经费用途主要包括工资福利支出（基本工资、津补贴，绩效工资）；公用经费65.10万元，较上年决算数增加5.64万元，增长9.5%，主要原因是办公费、维修费、水电费、工会、福利费等公用经费，用途主要包括办公费、维修费、水电费、工会、福利费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2022年未发生“三公”经费支出。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2022年未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年未发生“三公”经费支出。

公务车购置费0.00万元，主要原因本部门无车辆，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本部门无车辆，较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本部门无车辆。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于本部门无车辆，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本部门无车辆，较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本部门无车辆，公务接待费0.00万元，主要用于接待本部门无车辆，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本部门无车辆，较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本部门无车辆。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本年度没有会议支出。本年度培训费支出0.42万元，较上年决算数减少3.03万元，下降87.8%，主要原因是因为疫情，外出学习培训减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元，主要用于开支我单位是事业单位没有产生机关运行费。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是我本单位不在机关运行经费统计范围。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，因我单位是全额拨款事业单位，没有车辆等国有资产。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%。2022年我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

2022年年初下达项目0个，金额0万元；年中追加下达项目6个，金额82.34万元；共计应有6个项目开展绩效目标自评。2022年实际开展绩效目标自评6个，金额82.34万元。

（一）预算绩效管理工作开展情况

2022年年初下达项目0个，金额0万元；年中追加下达项目6个，金额82.34万元；共计应有6个项目开展绩效目标自评。2022年实际开展绩效目标自评6个，金额82.34万元（项目支出绩效目标自评情况见附件）。

奉节县西部新区幼儿园项目支出自评报告

（2022年度贫困学生资助---学前教育资助）

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况

奉节县财政局《关于2022年度贫困学生资助---学前教育资助的通知》（奉节财行〔2022〕103号）和（奉节财行〔2022〕160号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。根据每个学校资助人数不同，县资助中心对绩效目标进行了调整，我们根据调整后的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

我园安排的资金为5.6万元。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

项目资金到位情况：2022年4月项目资金到账2.78万2022年4月支付2.78万元；2022年11月到账2.82元；2022年12月支付2.82万元。

（二）项目资金管理情况

（1）组织机构及制度建设

随着学前教育专项资金项目实施的逐步落实，我园成立了以园长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（三）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔资助资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。

2022年项目共计支出一般公共预算安排的资助资金5.6万元,预算执行率100%。

（四）绩效目标完成情况分析

2022年度项目资金财政一般公共预算安排资助5.6万元，执行数为5.6万元，完成率为100%。用于学前教育资助资金共5.6万元，财政一般公共预算安排学前教育资助资金执行数为5.6万元，完成率100%。

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标

2022年接受资助人数，春季资助幼儿人数37人；秋季资助幼儿人数31人。

（2）质量指标

2022年保证每一名贫困幼儿受到资助，家长满意度100%。

（3）时效指标

2022年及时完成资助工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益

无

（2）社会效益

2022年无一例安全事故，确保每一名贫困幼儿接受资助，家长满意度100%。

（3）可持续影响

项目持续发挥作用，减轻家长的经济负担，为幼儿提供更好的服务。

3.满意度指标完成情况分析

2022年保证每一名贫困幼儿受到资助，家长满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

五、其他需要说明的问题

无

奉节县西部新区幼儿园

项目支出自评报告

（2022年普惠性幼儿园生均公用经费）

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况

奉节县财政局《关于2022年普惠性幼儿园生均公用经费的通知》（奉节财行〔2022〕42号）和（奉节财行〔2022〕42号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于每个学校人数不同，县教委对公用经费绩效进行了调整，我们根据调整后的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

我园安排的资金为45.43万元。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

项目资金到位情况：2022年4月项目资金到账23.52万元；2022年11月项目资金到账21.91万元；2022年共支付45.43万元。

（二）项目资金管理情况

（1）组织机构及制度建设

随着学前教育专项资金项目实施的逐步落实，我园成立了以园长为组长，分管具体工作的负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（三）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我园在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。

2022年项目共计支出一般公共预算安排的资金45.43万元,预算执行率100%。

  （四）绩效目标完成情况分析

2022年度项目资金财政一般公共预算安排45.43万元，执行数为45.43万元，完成率为100%。财政一般公共预算安排资金执行数为45.43万元，完成率100%。

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标。

2021年在编教师35人，临聘教职工20人，劳务派遣9人。临聘人员享受12个月工资及五险一金。

（2）质量指标。

2021年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

（3）时效指标。

2021年及时完成各项工作，完成率100%。

（4）成本指标。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益。

我园为普惠性幼儿园，属于公益性，无经济效益。

（1）社会效益。

2021年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

（3）生态效益。

（4）可持续影响。

项目持续发挥作用，增加教师工作积极性，为幼儿提供更好的服务。

3.满意度指标完成情况分析。

2021年无一例安全事故，保教质量名列前茅，家长满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

五、其他需要说明的问题

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

李玉红   023-56511721