重庆市奉节县长安土家族乡石罐小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

奉节县长安土家族乡石罐小学主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施义务教育阶段素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（二）机构设置

奉节县长安土家族乡石罐小学机构设置及功能：校长室统筹管理学校办学行为及办学后勤保障等、教务处具体负责教育教学工作和师资培训等、大队部具体负责班级德育管理和少先队活动等、保卫科具体负责校园安保和安全教育、后勤处具体负责教育教学后勤保障和人事工资。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本部门2022年度决算编制无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计307.37万元，支出总计307.37万元。收支较上年决算数减少38.15万元,下降11%，主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少；2022年年末公用经费补助减少，学生人数减少导致学生营养资金减少。

2.收入情况。2022年度收入合计307.37万元，较上年决算数减少38.15万元，下降11%，主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少；2022年年末公用经费补助减少，学生人数减少导致学生营养资金减少。其中：财政拨款收入305.67万元，占99.4%；事业收入1.70万元，占0.6%。

3.支出情况。2022年度支出合计307.37万元，较上年决算减少38.15万元，下降11%，主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少；2022年年末公用经费补助减少，学生人数减少导致学生营养资金减少。其中：基本支出300.37万元，占97.7%；项目支出7.00万元，占2.3%。

4.结转结余情况。2022年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计305.67万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少38.25万元，下降11.1%。主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少；2022年年末公用经费补助减少，学生人数减少导致学生营养资金减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入298.67万元，较上年决算数减少39.02万元，下降11.6%。主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少；2022年年末办公经费补助减少，学生人数减少导致学生营养资金减少。较年初预算数减少9.08万元，下降3%。主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出298.67万元，较上年决算数减少39.02万元，下降11.6%。主要原因2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少；2022年年末办公经费补助减少，学生人数减少导致学生营养资金减少。较年初预算数减少9.08万元，下降3%。主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少。

3.结转结余情况。2022年度年年末无结转和结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出210.52万元，占70.5%，较年初预算数减少9.07，下降4.1%，主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少。

（2）社会保障与就业支出57.89万元，占19.4%，较年初预算数无增长。

（3）卫生健康支出16.16万元，占5.4%，较年初预算数无增长。

（4）住房保障支出14.11万元，占4.7%，较年初预算数无增长。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出298.67万元。其中：人员经费274.97万元，较上年决算数减少18.95万元，下降6.4%，主要原因是2022年春季2名高级教师退休，人员经费大幅减少。人员经费用途主要包括工资、津补贴、社保、公积金等。公用经费23.71万元，较上年决算数减少14.42万元，下降37.8%，主要原因是年底公用经费补助减少，学校住校生人数减少，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修费、差旅费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入7.00万元，较上年决算数增加0.77万元，增长12.4%，主要原因是2022年少年宫考核等次靠前，补助资金较上年增加。本年支出7.00万元，较上年决算数增加0.77万元，增长12.4%，主要原因是2022年少年宫考核等次靠前，补助资金较上年增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2022年度未发生三公经费支出。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2022年度无三公经费支出，主要原因我校根据上级要求本年无公务接待。。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度无三公经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2022年度无三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.37万元，较上年决算数减少0.40万元，减少51.9%，主要原因是2021年校长参加了校长国培，导致2021年培训经费增加，2022年教师培训相对减少了一些。本年度培训费支出0.37万元，较上年决算数减少0.40万元，下降51.9%，主要原因是2021年校长参加了校长国培，导致2021年培训经费增加，2022年教师培训相对减少了一些。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门无车辆。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对商品和服务支出（教委）和乡村少年宫运行经费项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评2项，涉及资金23.6万元；

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2. 绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：石罐小学  18223869697   460883993@qq.com